各區(qū)人民政府，市直各委、辦、局，各開發(fā)區(qū)管委會(huì)，各有關(guān)單位：
《廈門市進(jìn)一步推進(jìn)企業(yè)上市提高上市公司質(zhì)量若干措施》已經(jīng)第160次市政府常務(wù)會(huì)研究通過(guò)，現(xiàn)予以印發(fā)，請(qǐng)遵照?qǐng)?zhí)行。
廈門市人民政府
2021年12月26日
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廈門市進(jìn)一步推進(jìn)企業(yè)上市提高上市公司質(zhì)量若干措施
為進(jìn)一步推動(dòng)資本市場(chǎng)高質(zhì)量發(fā)展，營(yíng)造有利于上市公司質(zhì)量提升的良好環(huán)境，根據(jù)國(guó)家、省有關(guān)推進(jìn)企業(yè)上市，提高上市公司質(zhì)量的相關(guān)文件規(guī)定，結(jié)合本市實(shí)際，制定以下措施。
一、提升上市公司治理水平。推動(dòng)上市公司突出主業(yè)做強(qiáng)核心業(yè)務(wù)，加強(qiáng)企業(yè)信息披露、會(huì)計(jì)規(guī)范、內(nèi)幕交易防控和股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)的規(guī)范運(yùn)作，提升上市公司治理有效性。強(qiáng)化境外上市公司風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)預(yù)警，提升境外上市公司自身行為約束和防做空能力，配合跨境監(jiān)管協(xié)作，維護(hù)企業(yè)良好形象。支持上市公司建立健全市值管理機(jī)制，通過(guò)改善經(jīng)營(yíng)、開拓創(chuàng)新等合法合規(guī)方式提升企業(yè)市值。引導(dǎo)上市公司積極做好投資者關(guān)系管理工作，通過(guò)現(xiàn)金分紅、股份回購(gòu)等方式回報(bào)投資者，履行社會(huì)責(zé)任。(責(zé)任單位：廈門證監(jiān)局，市金融監(jiān)管局、國(guó)資委)
二、挖掘優(yōu)質(zhì)后備企業(yè)資源。大力推進(jìn)“專精特新”等創(chuàng)新型中小企業(yè)根據(jù)發(fā)展階段申請(qǐng)掛牌或上市，盡早對(duì)接資本市場(chǎng)。加快挖掘國(guó)有企業(yè)上市資源，推動(dòng)國(guó)有優(yōu)質(zhì)資源向上市公司集中，增強(qiáng)國(guó)有資本運(yùn)作功能。拓寬省、市重點(diǎn)上市后備企業(yè)推薦渠道，鼓勵(lì)券商、私募基金等機(jī)構(gòu)推薦后備企業(yè)。自2022年起，對(duì)列入省或市重點(diǎn)上市后備企業(yè)名單并于同年度完成股改的企業(yè)，一次性獎(jiǎng)勵(lì)50萬(wàn)元。后備企業(yè)因改制上市將盈余公積、資本公積、未分配利潤(rùn)轉(zhuǎn)增股本的，給予一次性獎(jiǎng)勵(lì)。獎(jiǎng)勵(lì)標(biāo)準(zhǔn)為：轉(zhuǎn)增股本在2000萬(wàn)元（含）以上的，獎(jiǎng)勵(lì)150萬(wàn)元；轉(zhuǎn)增股本在1000萬(wàn)元（含）以上2000萬(wàn)元以下的，獎(jiǎng)勵(lì)100萬(wàn)元；轉(zhuǎn)增股本在500萬(wàn)元（含）以上1000萬(wàn)元以下的，獎(jiǎng)勵(lì)50萬(wàn)元。（責(zé)任單位：市金融監(jiān)管局、財(cái)政局、國(guó)資委，廈門證監(jiān)局，各區(qū)人民政府，自貿(mào)區(qū)管委會(huì)、火炬管委會(huì)，廈門市企業(yè)上市培育中心）
三、加強(qiáng)后備企業(yè)精準(zhǔn)服務(wù)。滬、深交易所等廈門基地每月設(shè)立“企業(yè)服務(wù)日”，定期舉辦“資本班”“走進(jìn)交易所”、后備企業(yè)走訪等活動(dòng)，為企業(yè)提供“點(diǎn)對(duì)點(diǎn)”政策指導(dǎo)。建立后備企業(yè)數(shù)據(jù)庫(kù)，對(duì)企業(yè)實(shí)施動(dòng)態(tài)及分層分類管理。后備企業(yè)在改制上市過(guò)程中，涉及審批事項(xiàng)或者出具合規(guī)證明的，相關(guān)部門應(yīng)給予“綠色通道”待遇，設(shè)置專人辦理對(duì)接、限時(shí)辦結(jié)。遇到因歷史原因造成的產(chǎn)權(quán)、用地、財(cái)務(wù)、用工等共性問(wèn)題，相關(guān)部門要結(jié)合實(shí)際，積極研究靈活的解決辦法。主動(dòng)靠前輔導(dǎo)后備企業(yè)科學(xué)制定資金募投計(jì)劃，提供本地項(xiàng)目投資清單，鼓勵(lì)在本地增資擴(kuò)產(chǎn)加大投入。（責(zé)任單位：市金融監(jiān)管局、市直其他相關(guān)部門，廈門證監(jiān)局，各區(qū)人民政府，自貿(mào)區(qū)管委會(huì)、火炬管委會(huì)，廈門市企業(yè)上市培育中心）
四、減輕企業(yè)上市工作成本。對(duì)企業(yè)掛牌全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)（新三板）、申請(qǐng)上市輔導(dǎo)備案、獲得證監(jiān)會(huì)或證券交易所受理等不同階段，按照“免申即享”方式，給予一次性獎(jiǎng)勵(lì)。獎(jiǎng)勵(lì)標(biāo)準(zhǔn)為：企業(yè)進(jìn)入新三板掛牌的，獎(jiǎng)勵(lì)30萬(wàn)元；申請(qǐng)上市經(jīng)廈門證監(jiān)局輔導(dǎo)備案的，獎(jiǎng)勵(lì)50萬(wàn)元；獲得證監(jiān)會(huì)或證券交易所正式受理的，獎(jiǎng)勵(lì)100萬(wàn)元。（責(zé)任單位：市金融監(jiān)管局、財(cái)政局，廈門證監(jiān)局）
五、鼓勵(lì)企業(yè)上市融資。企業(yè)依法在境內(nèi)外證券市場(chǎng)上市且募集資金的40%（含）在本市投資后，按照融資金額（包括首次融資、再融資扣除發(fā)行費(fèi)用后的金額，下同）給予一次性獎(jiǎng)勵(lì)。獎(jiǎng)勵(lì)標(biāo)準(zhǔn)為：融資金額在10億元（含）或等值外幣（下同）以上的，獎(jiǎng)勵(lì)150萬(wàn)元；融資金額在5億元（含）以上10億元以下的，獎(jiǎng)勵(lì)100萬(wàn)元；融資金額在2億元（含）以上5億元以下的，獎(jiǎng)勵(lì)50萬(wàn)元；融資金額在5000萬(wàn)元（含）以上2億元以下的，獎(jiǎng)勵(lì)20萬(wàn)元。（責(zé)任單位：市金融監(jiān)管局、財(cái)政局）
六、支持開展市場(chǎng)化并購(gòu)重組。支持上市公司開展并購(gòu)重組促進(jìn)行業(yè)整合和產(chǎn)業(yè)升級(jí)。支持國(guó)有企業(yè)上市公司適當(dāng)拆分房地產(chǎn)等業(yè)務(wù)板塊，注入優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)，增強(qiáng)再融資能力。在資產(chǎn)重組過(guò)程中，企業(yè)通過(guò)合并、分立、出售、置換等方式，將全部或部分實(shí)物資產(chǎn)以及與其相關(guān)聯(lián)的債權(quán)、負(fù)債和勞動(dòng)力一并轉(zhuǎn)讓給其他單位和個(gè)人，其中涉及的不動(dòng)產(chǎn)、土地使用權(quán)轉(zhuǎn)讓行為依法不征收增值稅。（責(zé)任單位：市金融監(jiān)管局，廈門市稅務(wù)局，廈門證監(jiān)局）
七、加強(qiáng)優(yōu)質(zhì)金融供給。支持銀行機(jī)構(gòu)開發(fā)面向上市公司、后備企業(yè)的特色金融產(chǎn)品。充分發(fā)揮政府產(chǎn)業(yè)投資基金的作用，釋放基金倍增效應(yīng)。建立企業(yè)項(xiàng)目庫(kù)和風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制，引導(dǎo)各類私募基金加大對(duì)后備企業(yè)的投資力度，拓寬企業(yè)上市前融資渠道。加強(qiáng)區(qū)域股權(quán)市場(chǎng)、地方金控公司、產(chǎn)業(yè)投資基金和證券公司等業(yè)務(wù)聯(lián)動(dòng)，為企業(yè)提供全鏈條資本市場(chǎng)服務(wù)。引導(dǎo)在本市設(shè)有總部的證券公司在本地配強(qiáng)投行業(yè)務(wù)團(tuán)隊(duì)，保薦本市企業(yè)上市成功發(fā)行股票后，給予一次性獎(jiǎng)勵(lì)50萬(wàn)元。（責(zé)任單位：市金融監(jiān)管局、財(cái)政局，廈門證監(jiān)局、廈門銀保監(jiān)局，各區(qū)人民政府，自貿(mào)區(qū)管委會(huì)、火炬管委會(huì)，金圓集團(tuán)）
八、建立完善人才激勵(lì)機(jī)制。支持上市公司實(shí)施股權(quán)激勵(lì)，建立健全長(zhǎng)效激勵(lì)機(jī)制，設(shè)立員工持股平臺(tái)，支持關(guān)鍵技術(shù)崗位、管理崗位和業(yè)務(wù)崗位人員持股，構(gòu)建完善企業(yè)核心管理人員薪酬激勵(lì)體系，充分調(diào)動(dòng)員工干事創(chuàng)業(yè)積極性。對(duì)上市公司、后備企業(yè)引進(jìn)高層次人才支付的一次性住房補(bǔ)貼、安家費(fèi)、科研啟動(dòng)經(jīng)費(fèi)等費(fèi)用，符合規(guī)定的依法予以企業(yè)所得稅稅前扣除。（責(zé)任單位：市金融監(jiān)管局、財(cái)政局、國(guó)資委、人社局，廈門市稅務(wù)局，廈門證監(jiān)局）
九、妥善解決上市公司突出問(wèn)題。規(guī)范上市公司控股股東和實(shí)際控制人的質(zhì)押行為，防范化解質(zhì)押風(fēng)險(xiǎn)。充分發(fā)揮紓困基金、應(yīng)急還貸資金作用，緩解上市公司資金流動(dòng)性問(wèn)題。對(duì)投資本市上市公司的戰(zhàn)略投資者視同招商引資對(duì)象，予以必要的扶持。全面落實(shí)“零容忍”要求，堅(jiān)決打擊欺詐發(fā)行、財(cái)務(wù)造假、資金占用、違規(guī)擔(dān)保等違法違規(guī)行為；對(duì)被采取退市風(fēng)險(xiǎn)警示的上市公司加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)，提前制定風(fēng)險(xiǎn)預(yù)案，平穩(wěn)處置退市風(fēng)險(xiǎn)。（責(zé)任單位：廈門證監(jiān)局，市金融監(jiān)管局、財(cái)政局、國(guó)資委、公安局，市中級(jí)法院、市檢察院，各區(qū)人民政府，自貿(mào)區(qū)管委會(huì)、火炬管委會(huì)）
十、提升金融監(jiān)管服務(wù)效能。建立相關(guān)部門與金融監(jiān)管部門、司法機(jī)關(guān)信息共享機(jī)制，依法追究資本市場(chǎng)相關(guān)違法違規(guī)行為的法律責(zé)任，全方位聯(lián)合打擊證券期貨基金違法犯罪。依托廈門市地方金融糾紛調(diào)解中心、廈門金融司法協(xié)同中心、廈門國(guó)際金融仲裁中心等平臺(tái)，加強(qiáng)本市資本市場(chǎng)金融糾紛化解能力。督促中介機(jī)構(gòu)歸位盡責(zé)，強(qiáng)化中介機(jī)構(gòu)在輔導(dǎo)發(fā)行主體、詢價(jià)定位、風(fēng)險(xiǎn)管理、投資者適當(dāng)性管理等各環(huán)節(jié)的責(zé)任。加強(qiáng)對(duì)上市公司和后備企業(yè)合規(guī)經(jīng)營(yíng)的專業(yè)指導(dǎo)，優(yōu)化政務(wù)服務(wù)。（責(zé)任單位：廈門證監(jiān)局，市中級(jí)法院、市檢察院，市司法局、市直其他相關(guān)部門，各區(qū)人民政府，廈門仲裁委）
十一、加強(qiáng)上市工作組織領(lǐng)導(dǎo)。優(yōu)化調(diào)整原有市企業(yè)上市工作領(lǐng)導(dǎo)小組，將行業(yè)主管部門增補(bǔ)進(jìn)成員單位，將上市公司、后備企業(yè)納入?yún)f(xié)調(diào)服務(wù)范圍。各區(qū)人民政府、管委會(huì)作為企業(yè)跟蹤服務(wù)的直接責(zé)任單位，對(duì)上市公司、后備企業(yè)動(dòng)態(tài)進(jìn)行常態(tài)化跟蹤，及時(shí)了解上市公司、后備企業(yè)經(jīng)營(yíng)發(fā)展的重大事項(xiàng)，報(bào)企業(yè)上市工作領(lǐng)導(dǎo)小組。（責(zé)任單位：市金融監(jiān)管局、市直其他相關(guān)部門，各區(qū)人民政府，自貿(mào)區(qū)管委會(huì)、火炬管委會(huì)）
十二、營(yíng)造良好輿論生態(tài)。發(fā)揮媒體輿論監(jiān)督作用，關(guān)注上市公司、后備企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)與規(guī)范運(yùn)作情況，對(duì)問(wèn)題公司和風(fēng)險(xiǎn)公司保持高壓態(tài)勢(shì)。建立打擊針對(duì)上市公司新聞敲詐、虛假新聞行為的常態(tài)化機(jī)制，加強(qiáng)對(duì)上市公司、后備企業(yè)不實(shí)報(bào)道和虛假新聞的整治，加大對(duì)編造、傳播虛假信息或誤導(dǎo)性信息行為的打擊力度。開展企業(yè)輿情處理培訓(xùn)，提高企業(yè)輿情應(yīng)對(duì)能力，共同營(yíng)造支持廈門上市公司高質(zhì)量發(fā)展的良好氛圍。（責(zé)任單位：市金融監(jiān)管局，廈門證監(jiān)局，市委宣傳部、網(wǎng)信辦，市公安局）
市金融監(jiān)管局會(huì)同有關(guān)部門制定扶持獎(jiǎng)勵(lì)申報(bào)指南。企業(yè)可疊加享受市、區(qū)級(jí)上市扶持政策，市級(jí)同類型扶持政策按“就高不重復(fù)”原則申請(qǐng)。
本措施由市金融監(jiān)管局負(fù)責(zé)解釋。
本措施自發(fā)布之日起施行,有效期5年。
