國(guó)家外匯管理局上海市分局關(guān)于開展跨境貿(mào)易投資高水平開放試點(diǎn)的通知（征求意見(jiàn)稿）
全市各銀行：
為進(jìn)一步促進(jìn)跨境貿(mào)易投資便利化，便利更多經(jīng)營(yíng)主體合規(guī)辦理跨境貿(mào)易投資業(yè)務(wù)，以高水平開放促進(jìn)高質(zhì)量發(fā)展，根據(jù)《國(guó)家外匯管局關(guān)于擴(kuò)大跨境貿(mào)易投資高水平開放試點(diǎn)的通知》（匯發(fā)〔2023〕30號(hào)），現(xiàn)就有關(guān)事項(xiàng)通知如下。
一、進(jìn)一步便利經(jīng)常項(xiàng)目外匯資金收付。符合條件的審慎合規(guī)銀行(以下簡(jiǎn)稱審慎合規(guī)銀行)可按照“了解客戶、了解業(yè)務(wù)、盡職審查”原則為試點(diǎn)優(yōu)質(zhì)企業(yè)辦理經(jīng)常項(xiàng)目外匯收支業(yè)務(wù)；對(duì)于單筆等值5萬(wàn)美元以上的服務(wù)貿(mào)易等項(xiàng)目外匯支出，可事后核驗(yàn)《服務(wù)貿(mào)易等項(xiàng)目對(duì)外支付稅務(wù)備案表》。（實(shí)施細(xì)則詳見(jiàn)附件1）
二、支持銀行優(yōu)化新型國(guó)際貿(mào)易結(jié)算。鼓勵(lì)審慎合規(guī)銀行創(chuàng)新金融服務(wù)，自主辦理試點(diǎn)優(yōu)質(zhì)企業(yè)真實(shí)合規(guī)的新型國(guó)際貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)。（實(shí)施細(xì)則詳見(jiàn)附件1）
三、擴(kuò)大貿(mào)易收支軋差凈額結(jié)算范圍。上海市優(yōu)質(zhì)企業(yè)與同一境外交易對(duì)手開展特定經(jīng)常項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)時(shí)，審慎合規(guī)銀行在確保風(fēng)險(xiǎn)可控的情形下可為優(yōu)質(zhì)企業(yè)辦理軋差凈額結(jié)算。（實(shí)施細(xì)則詳見(jiàn)附件1）
四、貨物貿(mào)易超期限等特殊退匯免于登記。審慎合規(guī)銀行可直接為試點(diǎn)優(yōu)質(zhì)企業(yè)辦理貨物貿(mào)易特殊退匯業(yè)務(wù)，企業(yè)無(wú)須事前在外匯局登記。（實(shí)施細(xì)則詳見(jiàn)附件1）
五、優(yōu)化服務(wù)貿(mào)易項(xiàng)下代墊或分?jǐn)倶I(yè)務(wù)管理。上海市優(yōu)質(zhì)企業(yè)與其具有關(guān)聯(lián)關(guān)系的境外機(jī)構(gòu)間發(fā)生的超 12個(gè)月服務(wù)貿(mào)易項(xiàng)下代墊或分?jǐn)倶I(yè)務(wù)，以及與非關(guān)聯(lián)關(guān)系的境外機(jī)構(gòu)間發(fā)生的服務(wù)貿(mào)易項(xiàng)下代墊或分?jǐn)倶I(yè)務(wù)，由審慎合規(guī)銀行審核真實(shí)性、合理性后辦理。（實(shí)施細(xì)則詳見(jiàn)附件1）
六、外商投資企業(yè)境內(nèi)再投資免予登記。外商投資企業(yè)開展境內(nèi)再投資業(yè)務(wù)時(shí)，注冊(cè)在上海市的被投資企業(yè)或股權(quán)出讓方，無(wú)需辦理接收境內(nèi)再投資登記手續(xù)。（實(shí)施細(xì)則詳見(jiàn)附件2）
七、融資租賃母子公司共享外債額度。允許上海市符合條件的融資租賃公司與其下設(shè)的特殊目的公司(SPV)共享外債額度。（實(shí)施細(xì)則詳見(jiàn)附件3）
八、部分資本項(xiàng)目外匯登記由銀行直接辦理。上海市符合條件的非金融企業(yè)借用外債、赴境外上市的，可直接在銀行辦理相關(guān)登記手續(xù)。（實(shí)施細(xì)則詳見(jiàn)附件4、附件5）
本通知自發(fā)布之日起實(shí)施。執(zhí)行中如遇問(wèn)題，請(qǐng)及時(shí)向國(guó)家外匯管理局上海市分局反饋。
特此通知。
附件：1.上海市跨境貿(mào)易高水平開放實(shí)施細(xì)則
2.上海市融資租賃母子公司外債額度共享業(yè)務(wù)實(shí)施細(xì)則
3.接收境內(nèi)再投資免登記試點(diǎn)業(yè)務(wù)實(shí)施細(xì)則
4.上海市銀行辦理非金融企業(yè)外債簽約（變更）登記業(yè)務(wù)實(shí)施細(xì)則
5.上海市銀行辦理境內(nèi)公司境外上市登記及變更、注銷登記業(yè)務(wù)實(shí)施細(xì)則
國(guó)家外匯管理局上海市分局
XX年 XX月 XX日
附1
上海市跨境貿(mào)易高水平開放實(shí)施細(xì)則
第一條 為加快構(gòu)建新發(fā)展格局、著力推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展，進(jìn)一步提升外匯管理服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)能力，根據(jù)《中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例》等相關(guān)規(guī)定，制定本實(shí)施細(xì)則。
第二條 符合條件的審慎合規(guī)銀行（以下簡(jiǎn)稱“審慎合規(guī)銀行”），及審慎合規(guī)銀行確定的優(yōu)質(zhì)企業(yè)（以下簡(jiǎn)稱“優(yōu)質(zhì)企業(yè)”），適用本實(shí)施細(xì)則規(guī)定的跨境貿(mào)易高水平開放便利化業(yè)務(wù)（以下簡(jiǎn)稱“便利化業(yè)務(wù)”）。
第三條 優(yōu)質(zhì)企業(yè)經(jīng)常項(xiàng)目外匯收支，應(yīng)具有真實(shí)合法的交易基礎(chǔ)。
審慎合規(guī)銀行按照“了解客戶、了解業(yè)務(wù)、盡職審查”等展業(yè)原則為優(yōu)質(zhì)企業(yè)辦理經(jīng)常項(xiàng)目外匯收支，履行反洗錢、反恐怖融資和反逃稅義務(wù)，確認(rèn)收支的真實(shí)性、合理性和邏輯性。
第四條 銀行開展便利化業(yè)務(wù)，應(yīng)同時(shí)具備以下條件：
（一）在上海市轄內(nèi)注冊(cè)經(jīng)營(yíng)的銀行一級(jí)分行或地方性銀行總行。
（二）具備真實(shí)的便利化業(yè)務(wù)需求，所推薦的優(yōu)質(zhì)企業(yè)符合本實(shí)施細(xì)則規(guī)定的條件。
（三）具備完善的便利化業(yè)務(wù)內(nèi)控制度，包括但不限于職責(zé)分工、業(yè)務(wù)授權(quán)、優(yōu)質(zhì)企業(yè)客戶準(zhǔn)入退出、便利化業(yè)務(wù)實(shí)施規(guī)范、風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)清單、統(tǒng)計(jì)監(jiān)測(cè)、可疑交易預(yù)警與報(bào)告、應(yīng)急管理、內(nèi)部監(jiān)督等方面。
（四）配備外匯業(yè)務(wù)合規(guī)專職崗位和熟悉外匯業(yè)務(wù)政策的從業(yè)人員。
（五）外匯業(yè)務(wù)合規(guī)記錄良好，近三年銀行外匯業(yè)務(wù)合規(guī)與審慎經(jīng)營(yíng)評(píng)估原則上均在B（含）以上且至少兩年為B+（含）以上。銀行成立不滿三年的，自成立以來(lái)外匯業(yè)務(wù)合規(guī)與審慎經(jīng)營(yíng)評(píng)估原則上均在B+（含）以上。
第五條 審慎合規(guī)銀行應(yīng)基于客戶自愿原則，通過(guò)充分的展業(yè)盡調(diào)確定本行優(yōu)質(zhì)企業(yè)名單。優(yōu)質(zhì)企業(yè)應(yīng)具備以下條件：
（一）企業(yè)原則上在審慎合規(guī)銀行持續(xù)辦理經(jīng)常項(xiàng)目外匯收支業(yè)務(wù)兩年以上。
實(shí)施財(cái)務(wù)集中管理的集團(tuán)型企業(yè)申請(qǐng)成為優(yōu)質(zhì)企業(yè)，應(yīng)由一家在上海市注冊(cè)的成員企業(yè)（以下簡(jiǎn)稱“主辦企業(yè)”）向?qū)徤骱弦?guī)銀行統(tǒng)一申請(qǐng)。主辦企業(yè)原則上在審慎合規(guī)銀行持續(xù)辦理經(jīng)常項(xiàng)目外匯收支業(yè)務(wù)兩年以上；集團(tuán)內(nèi)其他成員企業(yè)（含異地成員企業(yè)）應(yīng)納入集團(tuán)內(nèi)部的財(cái)務(wù)集中管理但可不在審慎合規(guī)銀行持續(xù)辦理經(jīng)常項(xiàng)目外匯收支業(yè)務(wù)兩年以上。
（二）企業(yè)誠(chéng)實(shí)守信、合規(guī)經(jīng)營(yíng)情況良好，資金收付及貿(mào)易信貸、貿(mào)易融資符合其生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)實(shí)際。
（三）近兩年貨物貿(mào)易外匯管理分類應(yīng)持續(xù)為A類（如為貨物貿(mào)易外匯收支名錄內(nèi)企業(yè)）且未被外匯局處罰。
（四）企業(yè)應(yīng)配備專人對(duì)經(jīng)常項(xiàng)目外匯收支業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)督評(píng)估，具備自證經(jīng)常項(xiàng)目外匯收支及交易的真實(shí)性、邏輯性和合理性的能力，做到交易留痕。
（五）出于風(fēng)險(xiǎn)防范目的，審慎合規(guī)銀行規(guī)定的其他條件。
第六條 符合條件的銀行應(yīng)在辦理便利化業(yè)務(wù)前，向上海市分局報(bào)備準(zhǔn)備情況，包括但不限于自評(píng)情況、內(nèi)控制度、優(yōu)質(zhì)企業(yè)名單等。自收到完整備案材料之日起20個(gè)工作日內(nèi)，對(duì)于符合條件的銀行，以上海市分局名義出具書面?zhèn)浒肝募?。銀行據(jù)此開展便利化業(yè)務(wù)。
第七條 審慎合規(guī)銀行變更便利化業(yè)務(wù)范圍的，應(yīng)根據(jù)本細(xì)則第六條流程辦理。審慎合規(guī)銀行變更內(nèi)控制度或優(yōu)質(zhì)企業(yè)的，自變更之日起5個(gè)工作日內(nèi)向上海市分局報(bào)告。
第八條 審慎合規(guī)銀行在盡職展業(yè)的基礎(chǔ)上，可為本行優(yōu)質(zhì)企業(yè)提供以下便利化業(yè)務(wù)：
（一）便利經(jīng)常項(xiàng)目外匯資金收付。審慎合規(guī)銀行可按照“了解客戶”“了解業(yè)務(wù)”“盡職審查”原則為優(yōu)質(zhì)企業(yè)辦理經(jīng)常項(xiàng)目外匯收支業(yè)務(wù)。對(duì)于單筆等值5萬(wàn)美元以上的服務(wù)貿(mào)易等項(xiàng)目外匯支出，可事后核驗(yàn)《服務(wù)貿(mào)易等項(xiàng)目對(duì)外支付稅務(wù)備案表》。對(duì)于資金性質(zhì)不明確的業(yè)務(wù)，審慎合規(guī)銀行應(yīng)要求企業(yè)提供相關(guān)單證。
（二）優(yōu)化新型國(guó)際貿(mào)易結(jié)算。審慎合規(guī)銀行可依據(jù)區(qū)域戰(zhàn)略定位和行業(yè)特色，創(chuàng)新金融服務(wù)，自主辦理優(yōu)質(zhì)企業(yè)真實(shí)合規(guī)的新型國(guó)際貿(mào)易外匯收支。
（三）擴(kuò)大貿(mào)易收支軋差凈額結(jié)算范圍。優(yōu)質(zhì)企業(yè)與同一境外交易對(duì)手開展經(jīng)常項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)時(shí)，審慎合規(guī)銀行在風(fēng)險(xiǎn)可控的情形下為優(yōu)質(zhì)企業(yè)辦理以下情形的軋差凈額結(jié)算，并按國(guó)際收支申報(bào)有關(guān)規(guī)定進(jìn)行實(shí)際收付數(shù)據(jù)和還原數(shù)據(jù)申報(bào)。
1.境內(nèi)外關(guān)聯(lián)企業(yè)之間的一般貿(mào)易收支軋差凈額結(jié)算；
2.貨款與速遣費(fèi)、滯期費(fèi)的收支軋差凈額結(jié)算；
3.銷售貨款與相關(guān)銷售返利之間的收支軋差凈額結(jié)算；
4.運(yùn)費(fèi)收支的軋差凈額結(jié)算；
5.外匯局規(guī)定的其他情形。
開展軋差凈額結(jié)算的企業(yè)應(yīng)合理安排軋差周期，及時(shí)結(jié)清應(yīng)收應(yīng)付款項(xiàng)，原則上每個(gè)季度軋差金額結(jié)算不少于1次。
（四）貨物貿(mào)易超期限等特殊退匯業(yè)務(wù)免于事前登記。審慎合規(guī)銀行可直接為優(yōu)質(zhì)企業(yè)辦理退匯日期與原收、付款日期間隔在180天（不含）以上或由于特殊情況無(wú)法原路退回的貨物貿(mào)易退匯業(yè)務(wù)，企業(yè)無(wú)須就上述業(yè)務(wù)到外匯局辦理事前登記。
（五）優(yōu)化服務(wù)貿(mào)易項(xiàng)下代墊或分?jǐn)倶I(yè)務(wù)管理。優(yōu)質(zhì)企業(yè)與其具有關(guān)聯(lián)關(guān)系的境外機(jī)構(gòu)間發(fā)生的超12個(gè)月的服務(wù)貿(mào)易項(xiàng)下代墊或分?jǐn)倶I(yè)務(wù)，以及與非關(guān)聯(lián)關(guān)系的境外機(jī)構(gòu)間發(fā)生的服務(wù)貿(mào)易項(xiàng)下代墊或分?jǐn)倶I(yè)務(wù)，由審慎合規(guī)銀行審核真實(shí)性、合理性后辦理。
第九條 審慎合規(guī)銀行辦理上述便利化業(yè)務(wù)，應(yīng)完善盡職調(diào)查，優(yōu)化全流程管理：
（一）了解優(yōu)質(zhì)企業(yè)主體信息、經(jīng)營(yíng)狀況、內(nèi)控管理等，分析判斷優(yōu)質(zhì)企業(yè)的信用合規(guī)等情況，并對(duì)優(yōu)質(zhì)企業(yè)進(jìn)行專門管理。審慎合規(guī)銀行每年應(yīng)對(duì)本行優(yōu)質(zhì)企業(yè)至少開展一次實(shí)地走訪，并留存相關(guān)材料備查。
（二）跟蹤市場(chǎng)環(huán)境變化，了解不同業(yè)務(wù)特征和流程，結(jié)合優(yōu)質(zhì)企業(yè)信用狀況，持續(xù)優(yōu)化審核方式。
（三）對(duì)優(yōu)質(zhì)企業(yè)經(jīng)常項(xiàng)目收支持續(xù)跟蹤評(píng)估，動(dòng)態(tài)調(diào)整企業(yè)分類；對(duì)便利化業(yè)務(wù)實(shí)施專門的監(jiān)測(cè)預(yù)警，及時(shí)發(fā)現(xiàn)、報(bào)告和處置異常情況。
第十條 審慎合規(guī)銀行在辦理便利化業(yè)務(wù)涉外收付款和境內(nèi)收付款申報(bào)時(shí)，交易附言中應(yīng)注明“高水平便利試點(diǎn)”字樣。
第十一條 出現(xiàn)以下情形之一的，審慎合規(guī)銀行應(yīng)暫停便利化業(yè)務(wù)：
（一）審慎合規(guī)銀行外匯業(yè)務(wù)合規(guī)與審慎經(jīng)營(yíng)評(píng)估為B-及以下；
（二）近三年審慎合規(guī)銀行外匯業(yè)務(wù)合規(guī)與審慎經(jīng)營(yíng)評(píng)估均為B；
（三）審慎合規(guī)銀行未盡職審核，主動(dòng)開展或協(xié)助企業(yè)開展監(jiān)管套利、空轉(zhuǎn)套利、虛假交易、構(gòu)造貿(mào)易等異常交易，或?yàn)槠髽I(yè)開展上述異常交易轉(zhuǎn)移資金或騙取融資提供便利的；
（四）審慎合規(guī)銀行的經(jīng)營(yíng)行為對(duì)上海市跨境資金流動(dòng)、金融穩(wěn)定造成負(fù)面影響；
（五）審慎合規(guī)銀行不配合外匯局監(jiān)督管理工作。
審慎合規(guī)銀行暫停便利化業(yè)務(wù)的，應(yīng)立即進(jìn)行整改，整改完成并向上海市分局報(bào)備后，方可繼續(xù)開展便利化業(yè)務(wù)。
第十二條 優(yōu)質(zhì)企業(yè)出現(xiàn)以下情形之一的，審慎合規(guī)銀行自發(fā)現(xiàn)之日起5個(gè)工作日內(nèi)取消其優(yōu)質(zhì)企業(yè)資格：
（一）企業(yè)被外匯局降為B/C類，或受到外匯局處罰且涉及一般情節(jié)、較重情節(jié)和嚴(yán)重情節(jié)的；
（二）企業(yè)存在涉嫌構(gòu)造貿(mào)易、虛假貿(mào)易、提供虛假單證等異常情況；
（三）企業(yè)不配合外匯局、審慎合規(guī)銀行監(jiān)督管理；
（四）審慎合規(guī)銀行規(guī)定的其他條件。
第十三條 審慎合規(guī)銀行、優(yōu)質(zhì)企業(yè)應(yīng)按現(xiàn)行外匯管理規(guī)定，及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地向上海市分局報(bào)送相關(guān)信息；主動(dòng)報(bào)告異常或可疑情況，配合監(jiān)督檢查和核查。
第十四條 審慎合規(guī)銀行為優(yōu)質(zhì)企業(yè)辦理貿(mào)易收支軋差凈額結(jié)算，應(yīng)按如下要求辦理實(shí)際收付數(shù)據(jù)和還原數(shù)據(jù)申報(bào)：
對(duì)實(shí)際收付款數(shù)據(jù)的申報(bào)，實(shí)際收付款數(shù)據(jù)不為零時(shí)，企業(yè)應(yīng)通過(guò)辦理實(shí)際對(duì)外收付款交易的銀行進(jìn)行申報(bào)，銀行應(yīng)將實(shí)際收付款信息交易編碼申報(bào)在“999999-有實(shí)際資金收付的集中或軋差結(jié)算”項(xiàng)下。實(shí)際收付款數(shù)據(jù)為零時(shí)（軋差凈額結(jié)算合計(jì)值為零），銀行應(yīng)虛擬一筆結(jié)算值為零的涉外付款，填寫《境外匯款申請(qǐng)書》，收付款人名稱均為該企業(yè)，交易編碼申報(bào)在“999998-無(wú)實(shí)際資金收付的集中或軋差結(jié)算”項(xiàng)下，“收款人常駐國(guó)家（地區(qū)）”為“中國(guó)”，其他必輸項(xiàng)可視情況填報(bào)或填寫“N/A”。銀行應(yīng)在實(shí)際對(duì)外收付款之日（軋差凈額結(jié)算合計(jì)值為零時(shí)，為軋差結(jié)算日或會(huì)計(jì)結(jié)算日）（T）后的第1個(gè)工作日（T+1）中午12:00前,完成實(shí)際收付款數(shù)據(jù)的報(bào)送工作。
對(duì)還原數(shù)據(jù)的申報(bào)，企業(yè)在申報(bào)實(shí)際收付數(shù)據(jù)的當(dāng)日，根據(jù)全收全支原則，向?qū)嶋H辦理或記賬處理對(duì)外收付款業(yè)務(wù)的銀行提供還原數(shù)據(jù)的基礎(chǔ)信息和申報(bào)信息。銀行應(yīng)在實(shí)際收付款之日（T）后的第1個(gè)工作日（T+1）中午12:00前，完成還原數(shù)據(jù)基礎(chǔ)信息的報(bào)送工作；第5個(gè)工作日（T+5）前，完成還原數(shù)據(jù)申報(bào)信息的報(bào)送工作。申報(bào)單號(hào)碼由發(fā)生實(shí)際收付款的銀行編制，交易編碼和交易附言按照實(shí)際交易性質(zhì)填報(bào)。銀行應(yīng)將還原數(shù)據(jù)的“銀行業(yè)務(wù)編號(hào)”填寫為所對(duì)應(yīng)的實(shí)際收付款數(shù)據(jù)的申報(bào)號(hào)碼。銀行應(yīng)為企業(yè)提供申報(bào)渠道等基礎(chǔ)條件，并負(fù)責(zé)將還原數(shù)據(jù)的基礎(chǔ)信息和申報(bào)信息傳送到外匯局。
第十五條 注冊(cè)在上海市內(nèi)的國(guó)家機(jī)關(guān)、事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體等適用本細(xì)則。
第十六條 本實(shí)施細(xì)則所指的“經(jīng)常項(xiàng)目外匯收支”，包括經(jīng)常項(xiàng)目的貨物貿(mào)易、服務(wù)貿(mào)易、初次收入（跨境直接投資的利潤(rùn)、股息和紅利除外）和二次收入。本實(shí)施細(xì)則所指的“新型國(guó)際貿(mào)易”包括但不限于跨境電商、保稅維修、新型離岸國(guó)際貿(mào)易等貨物貿(mào)易和服務(wù)貿(mào)易。
第十七條 本細(xì)則自發(fā)布之日起實(shí)施，由上海市分局負(fù)責(zé)解釋?！秶?guó)家外匯管理局上海市分局關(guān)于進(jìn)一步提升優(yōu)質(zhì)企業(yè)貿(mào)易外匯收支便利化試點(diǎn)政策質(zhì)效的通知》（上海匯發(fā)〔2022〕22號(hào)）同時(shí)廢止。
附2
上海市融資租賃母子公司外債額度共享業(yè)務(wù)實(shí)施細(xì)則
第一條 為促進(jìn)融資租賃公司母、子公司外債額度共享業(yè)務(wù)試點(diǎn)的順利開展，根據(jù)服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)、有效防范風(fēng)險(xiǎn)的原則，制訂本實(shí)施細(xì)則。
第二條 本實(shí)施細(xì)則所指融資租賃母、子公司是指融資租賃公司與其因開展融資租賃業(yè)務(wù)下設(shè)的特殊目的公司（SPV），不含金融租賃公司。
第三條 融資租賃母、子公司外債額度共享業(yè)務(wù)是指融資租賃子公司在自身外債額度不足的情況下，可以使用母公司尚未使用的外債額度借用外債。
第四條 參與試點(diǎn)的融資租賃母、子公司應(yīng)采用全口徑跨境融資宏觀審慎模式借用外債。可共享外債額度上限=融資租賃母公司外債額度 - 母公司已使用外債額度-∑各子公司已共享外債額度。
第五條 參與試點(diǎn)的融資租賃母、子公司應(yīng)滿足以下條件：
（一）試點(diǎn)母、子公司應(yīng)注冊(cè)于上海市內(nèi)；
（二）確有外債額度共享的需求；
（三）具備完善的外債額度共享業(yè)務(wù)內(nèi)控制度（包括但不限于相關(guān)職責(zé)分工、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控、外債資金使用管理、外債額度管理、外債額度共享業(yè)務(wù)相關(guān)辦理流程等）；
（四）具備明確的外債額度共享業(yè)務(wù)方案；
（五）近兩年無(wú)重大外匯違法違規(guī)行為（成立不滿兩年的企業(yè)，自成立之日起無(wú)外匯違規(guī)行政處罰記錄）；
（六）未被列入地方主管部門公布的經(jīng)營(yíng)異常融資租賃企業(yè)名單。
第六條 融資租賃母、子公司參與外債額度共享業(yè)務(wù)試點(diǎn)的，應(yīng)由母公司向國(guó)家外匯管理局上海市分局（以下簡(jiǎn)稱“上海市分局”）提交以下申請(qǐng)材料：
（一）書面申請(qǐng)（包括母、子公司基本情況，母公司資產(chǎn)負(fù)債情況，已借用外債情況，外債額度共享方案，無(wú)違法違規(guī)行為的承諾等）；
（二）相關(guān)內(nèi)控制度原件及復(fù)印件；
（三）母、子公司上年度或最近一期經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)告原件及復(fù)印件；
（四）母、子公司營(yíng)業(yè)執(zhí)照復(fù)印件。
以上材料原件驗(yàn)后返還，上海市分局留存加蓋母公司公章的復(fù)印件。
第七條 上海市分局同意融資租賃母、子公司參與外債額度共享業(yè)務(wù)試點(diǎn)的，應(yīng)當(dāng)在母公司可共享外債額度上限內(nèi)，按實(shí)需原則確定其各子公司可共享的外債額度，向母公司發(fā)放加蓋資本項(xiàng)目業(yè)務(wù)核準(zhǔn)章的《融資租賃公司母子公司外債額度共享業(yè)務(wù)情況表》（以下簡(jiǎn)稱《業(yè)務(wù)情況表》）, 并在資本項(xiàng)目信息系統(tǒng)“額度管理”模塊為母公司錄入共享后的剩余外債額度，在備注中注明相關(guān)額度共享情況。
第八條 融資租賃子公司向上海市分局申請(qǐng)辦理外債簽約（變更）登記時(shí)，應(yīng)提供書面申請(qǐng)、《宏觀審慎跨境融資風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)余額情況表（企業(yè)版）》、外債合同或主要條款復(fù)印件（境外發(fā)行債券的，需提供認(rèn)購(gòu)協(xié)議或全球債券證書等證明材料）、上年度或最近一期經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)告、其他相關(guān)批準(zhǔn)文件（發(fā)展改革部門審核登記文件，如有）、營(yíng)業(yè)執(zhí)照（統(tǒng)一社會(huì)信用代碼證），并同時(shí)提供《業(yè)務(wù)情況表》。外匯局根據(jù)《業(yè)務(wù)情況表》、上年度或最近一期經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)告等，在資本項(xiàng)目信息系統(tǒng)“額度管理”模塊調(diào)整子公司外債額度并在備注中注明相關(guān)額度共享情況。
第九條 因融資租賃母公司凈資產(chǎn)變化、子公司新增/退出試點(diǎn)等影響外債額度共享的，母公司應(yīng)及時(shí)向上海市分局重新提交外債額度共享業(yè)務(wù)申請(qǐng)。外匯局收回原《業(yè)務(wù)情況表》并向其發(fā)放新的《業(yè)務(wù)情況表》，在資本項(xiàng)目信息系統(tǒng)“額度管理”模塊調(diào)整母公司外債額度，在備注中注明相關(guān)額度共享情況。
第十條 所有子公司償清使用共享額度借入的外債并辦理注銷登記后，融資租賃公司母公司可持申請(qǐng)書和《業(yè)務(wù)情況表》向上海市分局申請(qǐng)終止業(yè)務(wù)。上海市分局收回《業(yè)務(wù)情況表》，并在資本項(xiàng)目信息系統(tǒng)“額度管理”模塊調(diào)整子公司外債額度。
第十一條 融資租賃公司發(fā)生重大外匯違法違規(guī)行為，或被列入地方主管部門公布的經(jīng)營(yíng)異常企業(yè)名單，或子公司參加業(yè)務(wù)后超過(guò)一年未發(fā)生實(shí)際提款的，外匯局有權(quán)要求其退出或終止業(yè)務(wù)。
第十二條 融資租賃公司取得試點(diǎn)資格后，母公司應(yīng)每年向上海市分局報(bào)送子公司共享外債額度的實(shí)際使用情況。發(fā)生重大事項(xiàng)和異常情況的，銀行、融資租賃公司應(yīng)及時(shí)向外匯局報(bào)告。
第十三條 上海市分局負(fù)責(zé)對(duì)轄內(nèi)融資租賃公司外債額度共享業(yè)務(wù)進(jìn)行統(tǒng)計(jì)監(jiān)測(cè)和業(yè)務(wù)核查。外匯局可通過(guò)建立外債額度共享電子臺(tái)賬、搭建信息溝通平臺(tái)等方式，加強(qiáng)對(duì)外債額度共享業(yè)務(wù)的統(tǒng)一管理。
第十四條 銀行和融資租賃母、子公司未按本操作規(guī)程及相關(guān)外匯管理規(guī)定辦理業(yè)務(wù)，外匯局根據(jù)《中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例》及相關(guān)規(guī)定進(jìn)行處罰；情節(jié)輕微并及時(shí)糾正，沒(méi)有造成危害后果的，可約談相關(guān)主體、向其出具風(fēng)險(xiǎn)提示函。融資租賃公司存在套利或其它嚴(yán)重違規(guī)行為的，外匯局將要求其退出業(yè)務(wù)。
第十五條 其它未明確事項(xiàng)，適用現(xiàn)行外匯管理規(guī)定。
附3
接收境內(nèi)再投資免登記試點(diǎn)業(yè)務(wù)實(shí)施細(xì)則
第一條 為便利外商投資企業(yè)開展境內(nèi)再投資，服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展，制訂本實(shí)施細(xì)則。
第二條 本實(shí)施細(xì)則所稱接收境內(nèi)再投資免登記試點(diǎn)業(yè)務(wù)，是指在不違反國(guó)家法律法規(guī)、宏觀調(diào)控要求以及外商投資準(zhǔn)入特別管理措施（負(fù)面清單）的前提下，允許外商投資企業(yè)開展境內(nèi)再投資時(shí)，注冊(cè)在試點(diǎn)地區(qū)內(nèi)（包括上海市、江蘇省、廣東省、北京市、浙江省、海南省、深圳市、寧波市）的被投資企業(yè)或股權(quán)出讓機(jī)構(gòu)（以下統(tǒng)稱“資金接收方”）無(wú)需辦理接收境內(nèi)再投資登記（房地產(chǎn)企業(yè)除外）。
前款所稱外商投資企業(yè)境內(nèi)再投資，是指外商投資企業(yè)使用外匯資本金，以原幣或結(jié)匯所得人民幣在境內(nèi)進(jìn)行股權(quán)投資。
第三條 被投資企業(yè)接收外商投資企業(yè)以外匯支付新設(shè)或增資款項(xiàng)的，需開立外匯資本金賬戶接收投資款。股權(quán)出讓機(jī)構(gòu)接收外商投資企業(yè)以外匯支付股權(quán)出讓對(duì)價(jià)的，需開立資本項(xiàng)目結(jié)算賬戶收取轉(zhuǎn)股對(duì)價(jià)。
第四條 投資性外商投資企業(yè)（外商投資性公司、外商投資創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)、外商投資股權(quán)投資企業(yè)）以人民幣形式（直接結(jié)匯所得人民幣或結(jié)匯待支付賬戶內(nèi)的人民幣）進(jìn)行境內(nèi)再投資，相關(guān)人民幣再投資資金可直接劃入資金接收方的境內(nèi)人民幣賬戶。
第五條 非投資性外商投資企業(yè)以人民幣形式（直接結(jié)匯所得人民幣或結(jié)匯待支付賬戶內(nèi)的人民幣）進(jìn)行境內(nèi)再投資，被投資企業(yè)應(yīng)開立結(jié)匯待支付賬戶接收再投資資金。涉及股權(quán)出讓交易的，相關(guān)人民幣資金可直接劃轉(zhuǎn)至股權(quán)出讓機(jī)構(gòu)的境內(nèi)人民幣賬戶。
第六條 外商投資企業(yè)辦理境內(nèi)再投資資金劃出時(shí)，應(yīng)向銀行提交以下材料：
（一）《試點(diǎn)地區(qū)境內(nèi)再投資業(yè)務(wù)申請(qǐng)表》（見(jiàn)附件）；
（二）境內(nèi)再投資相關(guān)真實(shí)性證明材料（投資合同、協(xié)議或企業(yè)有關(guān)權(quán)力機(jī)構(gòu)再投資相關(guān)決議等）。
銀行審核材料無(wú)誤并確認(rèn)資金接收方注冊(cè)在試點(diǎn)地區(qū)內(nèi)、劃出資金規(guī)模與再投資實(shí)際投資規(guī)模相匹配后，辦理再投資資金劃出。如發(fā)現(xiàn)異?；蛏嫦舆`規(guī)的，銀行應(yīng)停止辦理資金劃出并及時(shí)向所在地外匯局報(bào)告。
銀行應(yīng)按照數(shù)據(jù)采集規(guī)范相關(guān)要求報(bào)送賬戶結(jié)匯或境內(nèi)劃轉(zhuǎn)信息。對(duì)接收境內(nèi)再投資免登記試點(diǎn)業(yè)務(wù)，如報(bào)送賬戶結(jié)匯信息需在“結(jié)匯詳細(xì)用途”內(nèi)標(biāo)明“再投資免登記”，如報(bào)送境內(nèi)劃轉(zhuǎn)信息需在“發(fā)票號(hào)”內(nèi)標(biāo)明“再投資免登記”。
第七條 資金接收方因接收外商投資企業(yè)境內(nèi)再投資資金開立相關(guān)外匯賬戶或結(jié)匯待支付賬戶時(shí)，應(yīng)向銀行提交以下材料：
（一）《試點(diǎn)地區(qū)境內(nèi)再投資業(yè)務(wù)申請(qǐng)表》；
（二）資金接收方加蓋單位公章的營(yíng)業(yè)執(zhí)照復(fù)印件。
銀行辦理再投資資金入賬，還需確認(rèn)劃入資金方與資金接收方的商業(yè)關(guān)系真實(shí)、合規(guī)。
銀行應(yīng)做好資金流向和用途監(jiān)測(cè)工作，發(fā)現(xiàn)存在異?；蛏嫦舆`規(guī)的，應(yīng)暫停辦理相關(guān)資金匯劃，并報(bào)告所在地外匯局。
第八條 境內(nèi)個(gè)人接收外商投資企業(yè)境內(nèi)再投資股權(quán)轉(zhuǎn)讓對(duì)價(jià)款的，無(wú)需辦理再投資登記，相關(guān)資金可以直接劃轉(zhuǎn)至境內(nèi)個(gè)人的境內(nèi)人民幣賬戶。
第九條 被投資企業(yè)使用接收到的外商投資企業(yè)境內(nèi)再投資資金繼續(xù)在境內(nèi)開展再投資的，按照本實(shí)施細(xì)則辦理。
第十條 其它未明確事項(xiàng)，適用現(xiàn)行外匯管理規(guī)定。
填表說(shuō)明：
1.“申請(qǐng)事項(xiàng)”根據(jù)所涉再投資業(yè)務(wù)情況選擇對(duì)應(yīng)的“賬戶開立”、“再投資資金劃出”及“再投資資金入賬”。
2.“開展再投資企業(yè)基本情況”填寫開展再投資的外商投資企業(yè)信息。
3.“被投資企業(yè)基本情況”和“股權(quán)出讓方基本情況”根據(jù)境內(nèi)再投資的具體情況選擇填寫。其中，“股權(quán)出讓方基本情況”填寫接收再投資資金主體（股權(quán)出讓機(jī)構(gòu)或個(gè)人）信息，主體代碼包括機(jī)構(gòu)代碼或個(gè)人的身份證號(hào)碼。主體為個(gè)人的，“經(jīng)營(yíng)范圍”和“所屬行業(yè)”填寫“無(wú)”。
4.“開展再投資方式”由外商投資企業(yè)或被投資企業(yè)/股權(quán)出讓方（“資金接收方”）根據(jù)實(shí)際情況分別填寫。“再投資情況”均需折投資幣種填寫。其中，“再投資金額”指再投資總體投資金額（由外商投資企業(yè)填寫）或總體接收金額（由資金接收方填寫）?！耙褎澽D(zhuǎn)金額”指本次申請(qǐng)前已向資金接收方劃轉(zhuǎn)（由外商投資企業(yè)填寫）或資金接收方已接收（由資金接收方填寫）的金額?！氨敬蝿澽D(zhuǎn)金額”指本次申請(qǐng)向資金接收方劃轉(zhuǎn)（由外商投資企業(yè)填寫）或資金接收方本次申請(qǐng)接收（由資金接收方填寫）的金額?！吧锌蓜澽D(zhuǎn)金額”為“再投資金額”減去“已劃轉(zhuǎn)金額”減去“本次劃轉(zhuǎn)金額”，“尚可劃轉(zhuǎn)金額”原則上應(yīng)大于等于0。
附4
上海市銀行辦理非金融企業(yè)外債簽約（變更）登記業(yè)務(wù)實(shí)施細(xì)則
第一條 為便利銀行辦理非金融企業(yè)外債簽約（變更）登記，根據(jù)服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)、有效防范風(fēng)險(xiǎn)的原則，制訂本實(shí)施細(xì)則。
第二條 本實(shí)施細(xì)則所指非金融企業(yè)是指注冊(cè)在上海市選擇全口徑跨境融資宏觀審慎模式借用外債的非金融企業(yè)債務(wù)人（房地產(chǎn)企業(yè)、地方政府融資平臺(tái)、融資租賃公司、融資擔(dān)保公司、商業(yè)保理公司、地方資產(chǎn)管理公司、小額貸款公司、典當(dāng)行除外），不含選擇其他方式借用外債的非金融企業(yè)債務(wù)人。
第三條 非金融企業(yè)債務(wù)人跨境融資風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)余額不得超過(guò)其跨境融資風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)余額上限?？缇橙谫Y風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)余額與跨境融資風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)余額上限，按照《中國(guó)人民銀行關(guān)于全口徑跨境融資宏觀審慎管理有關(guān)事宜的通知》（銀發(fā)〔2017〕9號(hào)）規(guī)定的計(jì)算公式計(jì)算，宏觀審慎調(diào)節(jié)參數(shù)等指標(biāo)按現(xiàn)行文件規(guī)定執(zhí)行。
第四條 非金融企業(yè)債務(wù)人可在外債提款前持以下材料到國(guó)家外匯管理局上海市分局（以下簡(jiǎn)稱“上海市分局”）轄內(nèi)銀行辦理外債簽約（變更）登記手續(xù)：
1.《非金融企業(yè)外債登記申請(qǐng)表（宏觀審慎模式）》（必要時(shí)附書面說(shuō)明）。
2.加蓋公章的外債合同主要條款復(fù)印件（境外發(fā)行債券的，需提供認(rèn)購(gòu)協(xié)議或全球債券證書等證明材料）。
3.上年度或最近一期經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)告。
4.因當(dāng)事各方、幣種、金額、期限、利率、借款用途和適用法律等外債合同主要條款發(fā)生變化，需辦理外債變更登記的，還需提供原《境內(nèi)機(jī)構(gòu)外債簽約情況表》，并出示相關(guān)業(yè)務(wù)登記憑證。
第五條 銀行辦理外債登記前，應(yīng)勤勉盡責(zé)，遵循“了解你的客戶”原則，審核非金融企業(yè)債務(wù)人主體資格，不得為房地產(chǎn)企業(yè)、地方政府融資平臺(tái)等辦理外債登記。同時(shí)核實(shí)非金融企業(yè)債務(wù)人實(shí)際情況、申請(qǐng)信息與系統(tǒng)信息是否一致，不一致的需核實(shí)原因，待相關(guān)信息一致后再辦理新的登記業(yè)務(wù)。
銀行為非金融企業(yè)債務(wù)人辦理變更登記涉及提前還款的，須重新區(qū)分期限風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)換因子計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)余額。
第六條 銀行應(yīng)通過(guò)資本項(xiàng)目信息系統(tǒng)辦理外債簽約（變更）登記，打印《境內(nèi)機(jī)構(gòu)外債簽約情況表》和《業(yè)務(wù)登記憑證》并加蓋銀行業(yè)務(wù)印章后交給申請(qǐng)人。
第七條 對(duì)于境內(nèi)非金融企業(yè)債務(wù)人向離岸銀行借用的離岸貸款，視同外債管理，占用境內(nèi)借款人的跨境融資風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)余額上限。
第八條 除另有規(guī)定外，境內(nèi)非金融企業(yè)涉及真實(shí)跨境貿(mào)易產(chǎn)生的貿(mào)易信貸（包括應(yīng)付和預(yù)收）和從境外金融機(jī)構(gòu)獲取的貿(mào)易融資，不納入跨境融資風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)余額計(jì)算，無(wú)需按照本實(shí)施細(xì)則辦理外債登記。
第九條 非金融企業(yè)債務(wù)人借用外債，原則上應(yīng)將所涉資金調(diào)回境內(nèi)使用。
第十條 非金融企業(yè)債務(wù)人可自行與境內(nèi)銀行等金融機(jī)構(gòu)或境外債權(quán)銀行簽訂以鎖定外債還本付息風(fēng)險(xiǎn)為目的，與匯率或利率相關(guān)的保值交易合同，并辦理交割。簽訂保值交易合同、辦理保值交易合同交割時(shí)，非金融企業(yè)債務(wù)人的交易對(duì)手方、辦理交割款項(xiàng)匯出的銀行等，應(yīng)當(dāng)確認(rèn)該筆交易具備合法、清晰的實(shí)盤背景。
（1）非金融企業(yè)債務(wù)人獲得的保值交易外匯收入，可直接到銀行辦理結(jié)匯或存入外債專用賬戶保留（國(guó)際收支申報(bào)時(shí)，無(wú)需填寫相應(yīng)外債業(yè)務(wù)編號(hào)）。
（2）非金融企業(yè)債務(wù)人可直接到銀行購(gòu)匯或使用自有外匯辦理交割。
第十一條 非金融企業(yè)債務(wù)人購(gòu)匯償還外債，應(yīng)遵循實(shí)需原則。
第十二條 上海市分局負(fù)責(zé)對(duì)轄內(nèi)銀行辦理的外債簽約（變更）登記進(jìn)行統(tǒng)計(jì)監(jiān)測(cè)和業(yè)務(wù)核查。如有疑問(wèn)或發(fā)生重大事項(xiàng)和異常情況的，銀行應(yīng)及時(shí)向外匯局報(bào)告。
填表說(shuō)明：
1.外幣跨境融資以簽約日的匯率水平折算。
2.“債務(wù)人類型”請(qǐng)按以下分類填寫：“國(guó)有企業(yè)”、“民營(yíng)企業(yè)”、“其他中資企業(yè)”、“獨(dú)資企業(yè)”、“合資企業(yè)”、“合作企業(yè)”。
3.“債務(wù)類型”請(qǐng)按以下分類填寫：“從境外母公司貸款”、“從境外子公司貸款”、“從聯(lián)屬企業(yè)貸款”、“非股東及非關(guān)聯(lián)企業(yè)貸款”、“境外金融機(jī)構(gòu)貸款”、“銀團(tuán)貸款”、“補(bǔ)償貿(mào)易中需現(xiàn)匯償還的債務(wù)”、“債券和票據(jù)”、“融資租賃”、“其他貸款”。
4.“豁免類型”僅“是否占用外債額度”選擇為“否”時(shí)，需按以下分類填寫：“自用熊貓債”、“其他豁免”。
5.“內(nèi)保外貸業(yè)務(wù)編號(hào)”及“調(diào)回金額占比‘%’”僅“是否內(nèi)保外貸資金調(diào)回境內(nèi)”選擇為“是”時(shí)需填寫。
6.“凈資產(chǎn)”根據(jù)債務(wù)人上年度或最近一期經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)告填寫。
7.“跨境融資風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)余額上限”=凈資產(chǎn)×跨境融資杠桿率×宏觀審慎調(diào)節(jié)參數(shù)。
8.計(jì)算跨境融資風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)余額占用情況時(shí)，已進(jìn)行全額提款的非循環(huán)類貸款按未償本金余額占用跨境融資風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)余額；由于外保內(nèi)貸履約形成的對(duì)外負(fù)債按履約額占用跨境融資風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)余額；其他外債（循環(huán)貸款、未提款或部分提款的非循環(huán)貸款，含正在申請(qǐng)登記的本筆外債）按簽約額占用跨境融資風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)余額。
9.跨境融資風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)余額=∑本外幣跨境融資余額×期限風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)換因子+∑外幣跨境融資余額×匯率風(fēng)險(xiǎn)折算因子。期限風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)換因子按照簽約期限確定，還款期限在1年（不含）以上的中長(zhǎng)期跨境融資、還款期限在1年（含）以下的短期跨境融資期限風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)換因子分別為1、1.5；匯率風(fēng)險(xiǎn)折算因子為0.5。外債合同中包含提前還款條款的，除非提前還款條款明確在合同簽約一年后方可提前還款，該合同對(duì)應(yīng)的外債金額全部視同短期跨境融資適用期限風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)換因子。
附5
上海市銀行辦理境內(nèi)公司境外上市登記及變更、注銷登記業(yè)務(wù)實(shí)施細(xì)則
第一條 注冊(cè)在上海市的非金融企業(yè)（房地產(chǎn)企業(yè)、地方政府融資平臺(tái)、融資租賃公司、融資擔(dān)保公司、商業(yè)保理公司、地方資產(chǎn)管理公司、小額貸公司、典當(dāng)行除外）原則上應(yīng)在境外發(fā)行活動(dòng)（含行使超額配售）結(jié)束之日起15個(gè)工作日內(nèi)向國(guó)家外匯管理局上海市分局（以下簡(jiǎn)稱“上海市分局”）轄內(nèi)銀行申請(qǐng)辦理境外上市登記，并需提供以下材料：
1.《境外上市登記申請(qǐng)表》（必要時(shí)附書面說(shuō)明）
2.證監(jiān)會(huì)同意境內(nèi)公司境外上市的許可文件。
3.境外發(fā)行結(jié)束的公告文件。
第二條 企業(yè)（H股上市公司）發(fā)生如下情形，應(yīng)及時(shí)辦理變更（注銷）登記：境外上市前境內(nèi)股東持有的內(nèi)資股、境外上市后在境內(nèi)增發(fā)的內(nèi)資股或外資股東持有的未上市流通股份經(jīng)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)進(jìn)行H股“全流通”的；境外上市公司名稱、注冊(cè)地址、主要股東信息等發(fā)生變更；境外上市增發(fā)（含超額配售）股份或資本公積、盈余公積、未分配利潤(rùn)轉(zhuǎn)增股本等資本變動(dòng)；回購(gòu)境外股份；將可轉(zhuǎn)換債券轉(zhuǎn)為股票（需提供外債登記變更或注銷憑證）；原登記的境外募集資金使用計(jì)劃和用途發(fā)生變更；企業(yè)從境外證券市場(chǎng)退市的；其他登記有關(guān)內(nèi)容的變更情形。
第三條 企業(yè)應(yīng)在發(fā)生變更（注銷）事項(xiàng)之日15個(gè)工作日內(nèi)申請(qǐng)辦理境外上市變更（注銷）登記。其中：
（一）變更登記需向銀行提供以下材料：
1.《境外上市登記申請(qǐng)表》（必要時(shí)附書面說(shuō)明）。
2.主管部門關(guān)于變更事項(xiàng)的相關(guān)批復(fù)或備案文件（如有）。
3.變更事項(xiàng)相關(guān)公告。
其中，參與H股“全流通”的境內(nèi)公司，應(yīng)在獲得證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)之日起15個(gè)工作日內(nèi)申請(qǐng)辦理境外上市變更登記，并向銀行提供以下材料：
1.《境外上市登記申請(qǐng)表》（必要時(shí)附書面說(shuō)明，包括參與“全流通”的境內(nèi)股東H股持股信息等）。
2.證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)參加H股“全流通”業(yè)務(wù)的許可文件。
3.境外上市公司關(guān)于開展H股“全流通”業(yè)務(wù)的公告文件。
（二）注銷登記需向銀行提供以下材料：
1.書面申請(qǐng)。
2.退市公告。
3.主管部門關(guān)于注銷事項(xiàng)的相關(guān)批復(fù)或備案文件。
第四條 企業(yè)變更（注銷）業(yè)務(wù)或事項(xiàng)應(yīng)符合主管部門相關(guān)管理要求。參與H股“全流通”的境內(nèi)股東H股持股信息應(yīng)符合證監(jiān)會(huì)批復(fù)內(nèi)容。
第五條 企業(yè)回購(gòu)其境外股份的，應(yīng)在擬回購(gòu)前20個(gè)工作日內(nèi)在上海市分局轄內(nèi)銀行辦理回購(gòu)相關(guān)信息登記，取得相應(yīng)業(yè)務(wù)登記憑證。
第六條 銀行辦理登記前，需核實(shí)企業(yè)實(shí)際情況、申請(qǐng)信息與資本項(xiàng)目信息系統(tǒng)中的信息是否一致，不一致的需核實(shí)原因，待相關(guān)信息一致后再辦理新的登記業(yè)務(wù)。
銀行應(yīng)通過(guò)資本項(xiàng)目信息系統(tǒng)辦理境外上市登記（含變更、注銷登記），打印《業(yè)務(wù)登記憑證》并加蓋銀行業(yè)務(wù)印章后交給申請(qǐng)人。
第七條 企業(yè)應(yīng)憑境外上市業(yè)務(wù)登記憑證，在境內(nèi)銀行開立境外上市外匯專用賬戶（賬戶性質(zhì)為資本項(xiàng)目-結(jié)算賬戶，賬戶代碼為2103，無(wú)開戶銀行、賬戶數(shù)量限制），辦理首發(fā)（或增發(fā)）、回購(gòu)等業(yè)務(wù)的資金收付和匯兌。
第八條 境外上市募集資金擬調(diào)回境內(nèi)的，應(yīng)匯入其境外上市外匯專戶。
第九條 企業(yè)因辦理境外上市相關(guān)業(yè)務(wù)需要，可在境外開立相應(yīng)的專用賬戶，境外專用賬戶的收支范圍應(yīng)符合境內(nèi)企業(yè)境外上市外匯管理規(guī)定。
第十條 經(jīng)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)進(jìn)行H股“全流通”的境內(nèi)企業(yè)，應(yīng)通過(guò)銀行在資本項(xiàng)目信息系統(tǒng)中辦理H股上市公司變更登記，將參與H股“全流通”的新增境內(nèi)股東添加在“境外上市情況”--“交易所股東信息”中。
