各市場監(jiān)管所、機關各科室、行政執(zhí)法隊，各司法所：
為深化落實省委、市委、區(qū)委營商環(huán)境優(yōu)化提升“一號改革工程”決策部署，強力推進創(chuàng)新深化、改革攻堅、開放提升，助推企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展，進一步樹立依法行政、助企為企的執(zhí)法理念，打造一流營商環(huán)境，區(qū)市場監(jiān)督管理局、區(qū)司法局聯(lián)合制定了《市場監(jiān)管領域企業(yè)合規(guī)工作指引》，現(xiàn)印發(fā)你們，請認真研究學習，并做好宣傳和貫徹落實工作。各部門在執(zhí)行過程中如遇有新情況、新問題請及時向區(qū)局反應。
寧波市鄞州區(qū)市場監(jiān)督管理局 寧波市鄞州區(qū)司法局
2024年1月3日
市場監(jiān)管領域企業(yè)合規(guī)工作指引
為規(guī)范市場監(jiān)管領域涉案企業(yè)合規(guī)案件辦理，根據(jù)《寧波市鄞州區(qū)人民政府辦公室關于在涉企行政執(zhí)法中推行“輕微違法首違不罰”等十項措施的指導意見》（鄞政辦〔2023〕25 號）、中共寧波市鄞州區(qū)委全面依法治區(qū)委員會辦公室《關于在涉企行政執(zhí)法中推行“輕微違法首違不罰”等十項措施的工作方案》（甬鄞黨法辦發(fā)〔2023〕2號）、寧波市市場監(jiān)督管理局關于印發(fā)《聚焦三個“一號工程”打造企業(yè)行政合規(guī)指導全鏈服務網(wǎng)實施方案》的通知（甬市監(jiān)綜〔2023〕81號）、《寧波市市場監(jiān)管領域輕微違法行為依法不予行政處罰和減輕行政處罰實施細則》（甬市監(jiān)法〔2022〕452 號）文件要求，結合工作實際，制定本工作指引。
第一章 一般規(guī)定
第一條 本指引所稱企業(yè)合規(guī)，是指市場監(jiān)管部門在辦理企業(yè)行政違法案件過程中，針對具體違法行為，結合案件實際情況，督促涉案企業(yè)作出合規(guī)承諾并積極整改落實，整改結果作為行政處罰的裁量因素，促進企業(yè)合規(guī)守法經(jīng)營，減少和預防企業(yè)類案再發(fā)。
第二條 辦理涉案企業(yè)合規(guī)案件，應當堅持依法公正、平等保護、標本兼治原則，樹立包容審慎執(zhí)法理念，貫徹適用輕微違法首違不罰制度，激勵市場經(jīng)營主體及時自我糾錯，減輕、消除社會危害后果，提高依法合規(guī)經(jīng)營的自覺性。
第三條 涉案企業(yè)合規(guī)程序適用于以下市場主體：
?。ㄒ唬┕?、非公司企業(yè)法人及其分支機構；
?。ǘ﹤€人獨資企業(yè)、合伙企業(yè)及其分支機構；
?。ㄈ┺r(nóng)民專業(yè)合作社（聯(lián)合社）及其分支機構；
（四）個體經(jīng)濟組織。
第四條 市場主體適用涉案企業(yè)合規(guī)程序應當符合以下條件：
?。ㄒ唬┻`法行為輕微并及時改正；
?。ǘ┪：蠊p微；
?。ㄈ儆谑状芜`法且如實陳述違法事實、主動提供相關證據(jù)；
（四）涉案企業(yè)能夠正常生產(chǎn)經(jīng)營，承諾建立或完善企業(yè)合規(guī)制度，自愿接受檢查、監(jiān)管。
第五條 對于具有下列情形之一的案件，不適用涉案企業(yè)合規(guī)：
（一）違反食品、藥品、特種設備、工業(yè)產(chǎn)品質(zhì)量安全相關法律法規(guī)規(guī)定的重大違法行為；
（二）具有區(qū)域性、系統(tǒng)性風險的重大違法行為；
?。ㄈ┦袌霰O(jiān)管領域具有較大社會影響，嚴重危害人民群眾人身、財產(chǎn)安全的重大違法行為；
?。ㄋ模┲R產(chǎn)權保護等領域嚴重危害人民群眾生命財產(chǎn)安全、市場公平競爭秩序的重大違法行為；
?。ㄎ澹┢渌灰诉m用的情形。
第二章 涉案企業(yè)合規(guī)事前評估
第六條 市場監(jiān)管部門案件承辦機構在辦理涉企案件時，應當結合案件因素、企業(yè)因素等，全面評估審查啟動涉案企業(yè)合規(guī)程序的必要性與可行性。
第七條 評估案件因素時，應當注重審查以下內(nèi)容：
?。ㄒ唬┻`法事實已經(jīng)查清無遺漏；
?。ǘ┥姘钙髽I(yè)如實供述違法事實，自愿認罰，積極配合調(diào)查、主動彌補因違法行為所造成的損失；
（三）案件定性、量罰情節(jié)以及可能涉及刑事犯罪情況。
第八條 評估企業(yè)因素時，應當重點審查以下內(nèi)容：
?。ㄒ唬┢髽I(yè)有合法穩(wěn)定的業(yè)務，案發(fā)后繼續(xù)生產(chǎn)經(jīng)營，發(fā)展前景狀況良好等；
（二）企業(yè)規(guī)模效益，包括企業(yè)類型、行業(yè)、吸納就業(yè)人數(shù)、營業(yè)收入、技術創(chuàng)新情況等；
?。ㄈ┻`法主要原因，企業(yè)在決策、財務、稅務、經(jīng)營、市場交易、員工管理等方面制度漏洞，特別是與涉案事實相關聯(lián)的部門日常經(jīng)營管理的漏洞等；
（四）企業(yè)合規(guī)整改態(tài)度與規(guī)劃，停止涉嫌違法的經(jīng)營行為，自愿承諾合規(guī)整改，初步形成合規(guī)整改思路并符合企業(yè)實際情況等。
第九條 涉案企業(yè)主動申請合規(guī)整改的，企業(yè)應當結合上述案件因素、企業(yè)因素開展自我評估，并提交合規(guī)申請書、承諾書、營業(yè)執(zhí)照復印件等證明材料。證明材料不齊的，通知涉案企業(yè)在三日內(nèi)補充提交。
第十條 市場監(jiān)管部門案件承辦機構開展涉案企業(yè)合規(guī)必要性、可行性審查的，可以審查證據(jù)材料，實地走訪企業(yè)，征詢涉案企業(yè)、個人意見，可以聽取企業(yè)住所地人民政府、行政監(jiān)管部門、行業(yè)協(xié)會的意見。
第十一條 經(jīng)事前評估，市場監(jiān)管部門案件承辦機構建議啟動涉案企業(yè)合規(guī)程序的，應當制作開展涉案企業(yè)合規(guī)工作的情況報告，分析案件基本情況、企業(yè)合規(guī)意愿、社會調(diào)查情況、合規(guī)整改方向和要求、初步整改期限等，經(jīng)市場監(jiān)管部門法制機構審查同意后，報部門負責人審批決定。
對于涉案企業(yè)提出企業(yè)合規(guī)申請，經(jīng)事前評估審查，決定不啟動涉案企業(yè)合規(guī)程序的，應當及時回復申請人，說明不啟動的理由和依據(jù)。
第十二條 決定啟動合規(guī)程序的，應當在三日內(nèi)向企業(yè)送達同意開展涉案企業(yè)合規(guī)工作告知書。
第三章 涉案企業(yè)合規(guī)監(jiān)督考察
第十三條 會商機制由市場監(jiān)管部門案件承辦機構、違法行為所涉相關業(yè)務科室、綜合紀檢內(nèi)審室、法制機構、行政執(zhí)法隊派員參加，并確定一至兩名召集人。
第十四條 會商機制啟動后，市場監(jiān)管部門案件承辦機構應當督促涉案企業(yè)根據(jù)要求提交多項或?qū)ｍ椇弦?guī)計劃書，并報會商。
初步審查企業(yè)合規(guī)計劃后，會商召集人可以召集涉案企業(yè)代表等召開會議，重點圍繞以下內(nèi)容對涉案企業(yè)合規(guī)計劃的可行性、有效性進行商討，并提出完善的意見、建議：
（一）涉案企業(yè)完成合規(guī)計劃具備可能性、可操作性，對預防治理違法行為或者同類違法行為具有實效性的，合規(guī)應嚴格按計劃實行；
?。ǘ┖弦?guī)計劃沒有覆蓋涉案企業(yè)在合規(guī)領域的薄弱環(huán)節(jié)和明顯漏洞的，應重新制定；
（三）其他根據(jù)涉案企業(yè)實際情況需要重點審查的內(nèi)容。
第十五條 市場監(jiān)管部門案件承辦機構應當督促涉案企業(yè)根據(jù)相關意見、建議對合規(guī)計劃進行補充完善。合規(guī)計劃一般不超過60日。整改難度較大的，可以視情延長，但不得超過90日。
第十六條 合規(guī)考察期內(nèi)，市場監(jiān)管部門案件承辦機構發(fā)現(xiàn)涉案企業(yè)在整改落實過程中存在未及時整改的，應當及時聯(lián)系會商召集人，對會商人員對涉案企業(yè)進行指導并提出糾正意見。
合規(guī)考察期內(nèi)，市場監(jiān)管部門案件承辦機構發(fā)現(xiàn)涉案企業(yè)在整改落實過程中存在其他違法情況的，合規(guī)考察終止，由市場監(jiān)管部門依法作出處理。
合規(guī)考察期內(nèi)，市場監(jiān)管部門案件承辦機構應當單獨或者聯(lián)合會商人員對涉案企業(yè)合規(guī)整改情況進行調(diào)查。調(diào)查可以采取定期實地考察、臨時走訪抽查、電話問詢和書面審查整改情況相結合的方式。
第四章 涉案企業(yè)合規(guī)評估驗收
第十七條 合規(guī)考察期限屆滿后，市場監(jiān)管部門案件承辦機構對合規(guī)報告應當及時進行審查，重點審查以下內(nèi)容：
?。ㄒ唬┖弦?guī)報告是否符合合規(guī)建設情況等基本要素；
（二）會商機制考察過程中形成的評估方案、考察記錄、訪談或會議記錄等評估材料是否一并提交；
（三）會商人員的意見是否一致，是否存在不同意見的情形。
第十八條 合規(guī)考察期限屆滿后，市場監(jiān)管部門案件承辦機構應當結合合規(guī)報告等資料，圍繞企業(yè)合規(guī)行為準則、組織體系、合規(guī)機制、合規(guī)文化等方面對涉案企業(yè)合規(guī)整改成效全面進行審查驗收，具體包括但不限于以下內(nèi)容:
?。ㄒ唬┠軌蛴行ёR別、控制涉案合規(guī)風險;
?。ǘ`規(guī)違法行為進行及時改正;
?。ㄈ┮呀⒑弦?guī)管理機構或者配置合規(guī)管理人員，及其職權內(nèi)容；
（四）與涉案合規(guī)風險相關的制度漏洞或工作流程已得到改進、完善；
?。ㄎ澹┮呀⑵鸷弦?guī)風險監(jiān)測、舉報、調(diào)查、處理和定期報告機制；
?。┫嚓P工作機制有必要的人力、物力予以保障，能夠得到有效執(zhí)行落實；
?。ㄆ撸╅_展必要的合規(guī)培訓，企業(yè)形成較好的合規(guī)文化；
?。ò耍┢渌欣诜婪?、識別、應對企業(yè)合規(guī)風險的整改措施。
第十九條 市場監(jiān)管部門案件承辦機構對涉案企業(yè)合規(guī)整改成效進行評估驗收時，應當實地走訪企業(yè)聽取匯報、調(diào)查核實。
第二十條 市場監(jiān)管部門案件承辦機構認為涉案企業(yè)合規(guī)整改符合第十七條、第十八條的，應提請會商機制對合規(guī)成效進行評估驗收時。評估驗收應當由涉案企業(yè)法定代表人或主要負責人參加訪談。視案情，可以邀請相關單位參加驗收并認真聽取意見。同時應當隨機選取涉案企業(yè)部分員工展開詢問。詢問對象不少于二人，可以是企業(yè)中高層管理人員、合規(guī)專員，也可以是企業(yè)合規(guī)機構或者與涉案合規(guī)風險直接關聯(lián)的企業(yè)內(nèi)設機構工作人員等。詢問應當個別進行。
第二十一條 涉案企業(yè)合規(guī)整改完成評估驗收后，市場監(jiān)管部門案件承辦機構應當在調(diào)查終結報告中分析說明涉案企業(yè)合規(guī)工作開展情況、驗收過程、驗收結果等。涉案企業(yè)合規(guī)考察資料一并歸入案卷。
第五章 涉案企業(yè)合規(guī)案件的處理
第二十二條 涉案企業(yè)合規(guī)整改通過評估驗收的，市場監(jiān)管部門案件承辦機構綜合考慮具體案情等因素，可以對涉案企業(yè)作出減輕處罰、不予處罰建議提交市場監(jiān)管部門負責人集體討論；經(jīng)市場監(jiān)管部門負責人集體討論決定，做出對涉案企業(yè)減輕處罰、不予處罰決定。
第二十三條 考察期限屆滿，涉案企業(yè)合規(guī)整改未通過評估驗收，經(jīng)市場監(jiān)管部門負責人集體討論研究決定，確有必要延長整改期限的可以適當延長期限；沒有延期整改必要的，或者延期整改后仍未通過評估驗收的，由市場監(jiān)管部門依法對涉案企業(yè)作出處理決定。
第六章 其他規(guī)定
第二十四條 企業(yè)以外的其他組織作為行政相對人的案件，可參照適用本指引。
第二十五條 本工作指引自2024年2月1日起施行，2023年6月30日寧波市鄞州區(qū)市場監(jiān)督管理局、寧波市鄞州區(qū)司法局聯(lián)合發(fā)布的《關于印發(fā)<市場監(jiān)管領域企業(yè)合規(guī)工作指引（試行）>的通知》（鄞市監(jiān)〔2023〕69號）同時廢止。
相關內(nèi)容如與法律、行政法規(guī)、司法解釋、上級有關規(guī)定不一致的，以法律、行政法規(guī)、司法解釋及上級有關規(guī)定為準。上級有關涉案企業(yè)合規(guī)工作的規(guī)定、要求等發(fā)生變化的，可以對本工作指引相關內(nèi)容進行必要的調(diào)整。
