為引導(dǎo)金融機構(gòu)加大對專精特新企業(yè)的信貸支持，推動專精特新企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展，引領(lǐng)帶動全省中小企業(yè)增強核心競爭力，提升產(chǎn)業(yè)鏈供應(yīng)鏈韌性和安全水平，根據(jù)《江蘇省普惠金融發(fā)展風(fēng)險補償基金管理辦法》（蘇財規(guī)〔2020〕14號），在江蘇省普惠金融發(fā)展風(fēng)險補償基金項下設(shè)立“專精特新貸”專項貸款產(chǎn)品，現(xiàn)將《江蘇省“專精特新貸”工作實施方案》及《“專精特新貸”業(yè)務(wù)風(fēng)險補償操作規(guī)程》印發(fā)給你們，請遵照執(zhí)行。
附件：江蘇省“專精特新貸”工作實施方案
“專精特新貸”業(yè)務(wù)風(fēng)險補償操作規(guī)程
江蘇省財政廳
江蘇省工業(yè)和信息化廳
2024年3月11日
附件1
江蘇省“專精特新貸”工作實施方案
根據(jù)《江蘇省普惠金融發(fā)展風(fēng)險補償基金管理辦法》（蘇財規(guī)〔2020〕14號），為引導(dǎo)金融機構(gòu)加大對專精特新企業(yè)的信貸支持，推動專精特新企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展，引領(lǐng)帶動全省中小企業(yè)增強核心競爭力，提升產(chǎn)業(yè)鏈供應(yīng)鏈韌性和安全水平，制定本方案。
一、總體要求
（一）指導(dǎo)思想。以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實黨的二十大和二十屆二中全會精神，完整、準(zhǔn)確、全面貫徹新發(fā)展理念，發(fā)揮省普惠金融發(fā)展風(fēng)險補償基金（簡稱“省風(fēng)險補償基金”）增信作用，聚焦“1650”現(xiàn)代化產(chǎn)業(yè)體系，引導(dǎo)金融機構(gòu)加大對專精特新企業(yè)信貸投入，提升專精特新企業(yè)發(fā)展能力，形成一批掌握獨門絕技的“單打冠軍”和“配套專家”，為制造強省建設(shè)提供有力支撐。
?。ǘ┕ぷ髂繕?biāo)。提升金融機構(gòu)信貸服務(wù)能力，促進(jìn)金融機構(gòu)打造專精特新企業(yè)專屬信貸產(chǎn)品，進(jìn)一步減費讓利降低融資成本，有效緩解我省專精特新企業(yè)融資難、融資貴問題，助力專精特新企業(yè)技術(shù)攻關(guān)和成果產(chǎn)業(yè)化。
二、主要任務(wù)
?。ㄒ唬╅_發(fā)“專精特新貸”產(chǎn)品。
1.省財政廳會同省工信廳在省風(fēng)險補償基金下設(shè)立“專精特新貸”子產(chǎn)品，為我省專精特新企業(yè)庫（簡稱“企業(yè)庫”，入庫企業(yè)包括創(chuàng)新型中小企業(yè)、專精特新中小企業(yè)、專精特新“小巨人”企業(yè)）中符合條件的企業(yè)提供低門檻、低成本的信貸支持，用于企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動，對其中的“1650”筑峰強鏈企業(yè)予以重點支持?！皩＞匦沦J”通過省普惠金融發(fā)展風(fēng)險補償基金服務(wù)平臺（簡稱“服務(wù)平臺”）實現(xiàn)信息化管理。
（1）流動資金貸款：
貸款額度、期限和利率：單戶貸款額度最高2000萬元（含），貸款期限最長一年（含），貸款利率不超過一年期LPR+50基點。
?。?）項目貸款（用于企業(yè)設(shè)備購置與更新、技術(shù)改造、科技開發(fā)、知識產(chǎn)權(quán)研發(fā)、產(chǎn)品研制等）：
貸款額度、期限和利率：單戶貸款額度最高3000萬元（含），貸款期限最長五年（含），貸款利率不超過五年期LPR+50基點。
同一企業(yè)不可同時申請流動資金貸款和項目貸款。
2．省財政廳根據(jù)省風(fēng)險補償基金規(guī)模、不良貸款情況等，每年確定“專精特新貸”年度投放的貸款額度上限。省財政廳會同省工信廳根據(jù)國家政策要求和實際情況，對利率標(biāo)準(zhǔn)適時調(diào)整。鼓勵合作銀行支持“首貸”企業(yè)（在人民銀行征信系統(tǒng)無貸款記錄），開展“投貸聯(lián)動”。
3．單戶貸款額度不超過1000萬元（含）的流動資金貸款，以信用方式投放，企業(yè)無需提供抵質(zhì)押、擔(dān)保或第三方保證；對于單戶貸款額度超過1000萬元的流動資金貸款及所有項目貸款，可追加抵質(zhì)押、擔(dān)保、第三方保證措施。
4．合作銀行不得另外收取保證金、融資手續(xù)費等任何其他費用。對于借款企業(yè)及其實際控制人在貸款授信時，有下列情形之一的，“專精特新貸”不予支持：當(dāng)期有逾期貸款未償還；被列入人民法院失信被執(zhí)行人名單；企業(yè)環(huán)評信用等級結(jié)果紅色（含）以下；納稅信用評級D級。
（二）建立企業(yè)庫。
1．按照公開公平的原則建立專精特新企業(yè)庫，企業(yè)庫由省工信廳統(tǒng)一管理，實行全省統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)，省與市、縣共同建設(shè)。省工信廳根據(jù)工作需要委托相關(guān)單位建立企業(yè)庫并實現(xiàn)與服務(wù)平臺對接。
2．企業(yè)庫入庫條件、申報材料、入庫程序等按照省工信廳制定的省優(yōu)質(zhì)中小企業(yè)梯度培育相關(guān)管理細(xì)則規(guī)定執(zhí)行。
3．省工信廳對入庫企業(yè)實行動態(tài)管理，建立入庫企業(yè)定期信息更新機制。
（三）建立貸款風(fēng)險共擔(dān)機制。
按照“政府引導(dǎo)、市場運作、風(fēng)險共擔(dān)”原則，建立“專精特新貸”風(fēng)險共擔(dān)機制。
統(tǒng)一以合作銀行申請“專精特新貸”風(fēng)險補償時的單戶貸款余額確定風(fēng)險補償比例，其中：對于單戶貸款余額不超過1000萬元（含）的，省風(fēng)險補償基金承擔(dān)80%的貸款本金損失風(fēng)險，合作銀行承擔(dān)20%的貸款本金損失風(fēng)險和全部利息損失風(fēng)險；對于單戶貸款余額超過1000萬元的，分段進(jìn)行分擔(dān)，其中1000萬元（含）以內(nèi)的部分按前述機制分擔(dān)損失風(fēng)險，超出1000萬元額度部分由省風(fēng)險補償基金承擔(dān)50%的貸款本金損失風(fēng)險，合作銀行承擔(dān)50%的貸款本金損失風(fēng)險和全部利息損失風(fēng)險。
一筆貸款不得同時享受省及市（縣）兩項及以上專項貸款財政支持政策，已享受過市（縣）設(shè)立的風(fēng)險補償資金支持的貸款不得再申請“專精特新貸”政策支持。對于不符合本方案設(shè)定條件下的貸款，出現(xiàn)不良的，省風(fēng)險補償基金不予風(fēng)險補償。風(fēng)險補償計算依據(jù)以服務(wù)平臺中統(tǒng)計的“專精特新貸”數(shù)據(jù)為準(zhǔn)。
（四）明確風(fēng)險補償資金來源及日常管理。
1．省風(fēng)險補償基金對“專精特新貸”提供風(fēng)險補償，并根據(jù)貸款規(guī)模和風(fēng)險補償情況進(jìn)行動態(tài)調(diào)整。
2．省財政廳委托專業(yè)機構(gòu)擔(dān)任基金管理人（簡稱“省基金管理人”），對省風(fēng)險補償基金進(jìn)行日常管理。
三、重點工作
?。ㄒ唬﹥?yōu)選合作銀行。
1．省財政廳會同省工信廳優(yōu)選“專精特新貸”合作銀行。對于同意遵守省風(fēng)險補償基金管理辦法和本方案有關(guān)要求，有“專精特新”企業(yè)融資服務(wù)基礎(chǔ)及業(yè)績、有特殊優(yōu)惠信貸政策的金融機構(gòu)可申請開展“專精特新貸”業(yè)務(wù)。
2．有合作意向的金融機構(gòu)應(yīng)由總部或省級分支機構(gòu)（一級分支機構(gòu)）提交申請。同一家銀行在省內(nèi)有多個一級分支機構(gòu)的，經(jīng)省內(nèi)其他一級分支機構(gòu)委托，明確一個一級分支機構(gòu)牽頭申請。農(nóng)村商業(yè)銀行統(tǒng)一由省農(nóng)村信用社聯(lián)合社牽頭申請。
3．省財政廳會同工信廳按規(guī)定履行評審程序，擇優(yōu)確定合作銀行。
4．省財政廳會同工信廳與合作銀行簽訂“專精特新貸”合作協(xié)議，合作期3年。合作銀行應(yīng)按照協(xié)議要求開展“專精特新貸”工作。
（二）明確“專精特新貸”申請、備案流程。
1．專精特新企業(yè)庫內(nèi)有融資需求的企業(yè)須通過服務(wù)平臺申請“專精特新貸”。企業(yè)可以向同一家合作銀行分批次申請“專精特新貸”并提款，但任一筆“專精特新貸”的申請和發(fā)放均須符合本方案相關(guān)條件，且任一時點單戶“專精特新貸”貸款余額不得超過本方案規(guī)定的單戶貸款額度上限。同一企業(yè)不得同時申請多筆“專精特新貸”，不得跨產(chǎn)品、跨銀行申請省風(fēng)險補償基金支持的政銀合作產(chǎn)品。
2．合作銀行獨立開展貸款審批工作。鼓勵合作銀行探索建立簡便高效、科學(xué)合理的專精特新授信評估模型，為客戶精準(zhǔn)提供授信服務(wù)。
3．合作銀行分別在“專精特新貸”貸款發(fā)放、貸款歸還后5個工作日內(nèi)，登錄服務(wù)平臺并按要求錄入相關(guān)信息，完成“專精特新貸”發(fā)放和結(jié)清備案工作。逾期未登記貸款發(fā)放信息，且無不可抗力等充分理由的，原則上不予補登記。合作銀行要積極與服務(wù)平臺開展系統(tǒng)直連，提高登記效率，減少信息差錯。
4．合作銀行負(fù)責(zé)“專精特新貸”的貸后管理。合作銀行對符合“專精特新貸”支持條件的企業(yè)流動資金貸款，到期后可開展續(xù)貸，鼓勵“無還本續(xù)貸”，單次續(xù)貸的貸款期限為一年以內(nèi)?！皩＞匦沦J”項目貸款到期回收，不予續(xù)貸。
（三）明確不良貸款風(fēng)險補償流程。
1．“專精特新貸”的風(fēng)險補償，按照合作銀行申請、省工信廳初審、省財政廳復(fù)核、省基金管理人撥付風(fēng)險補償資金等流程進(jìn)行。風(fēng)險補償申請、審核、撥付過程中相關(guān)材料，以電子文件的形式上傳至服務(wù)平臺。
2．合作銀行應(yīng)合理利用風(fēng)險補償資金，降低貸款不良率，并做好逾期貸款的追償工作。
3．對于合作銀行通過追償、批量轉(zhuǎn)讓等方式收回的資金，按照約定的風(fēng)險補償比例及時開展清算，返還省風(fēng)險補償基金賬戶。合作銀行對收回資金按原補償比例進(jìn)行返還清算，可扣除實際支付的相關(guān)訴訟費用。
4．省基金管理人、合作銀行應(yīng)分別設(shè)立“專精特新貸”風(fēng)險補償工作臺賬，如實記錄并定期核對風(fēng)險補償資金撥付、追償進(jìn)展、追償資金清算返還等事項。
四、職責(zé)分工
?。ㄒ唬┦∝斦d職責(zé)?；I措安排和審核撥付省風(fēng)險補償基金；委托專業(yè)機構(gòu)擔(dān)任基金管理人；牽頭擇優(yōu)確定合作銀行；組織開展“專精特新貸”年度考核和績效管理。
?。ǘ┦」ば艔d職責(zé)。建立并管理企業(yè)庫；對風(fēng)險補償資金申請開展初審，提出審核意見和風(fēng)險補償建議；參與“專精特新貸”年度考核和績效管理；參與選擇合作銀行；根據(jù)工作需要委托第三方開展“專精特新貸”業(yè)務(wù)具體管理工作。
?。ㄈ┦小⒖h工信部門職責(zé)。配合建立企業(yè)庫，開展企業(yè)入庫審查；督促、指導(dǎo)合作銀行當(dāng)?shù)胤种C構(gòu)開展“專精特新貸”業(yè)務(wù)。
?。ㄋ模┖献縻y行職責(zé)。建立健全“專精特新貸”工作機制；自主開展貸款審批、發(fā)放等全流程管理；將貸款數(shù)據(jù)及時錄入服務(wù)平臺；加強貸后管理，如實申報風(fēng)險補償；做好不良貸款追償和風(fēng)險處置；定期向省財政廳、省工信廳報告“專精特新貸”業(yè)務(wù)開展、貸款風(fēng)險等情況。
?。ㄎ澹┗鸸芾砣寺氊?zé)。根據(jù)省財政廳要求設(shè)立風(fēng)險補償基金專戶，承擔(dān)基金日常管理職責(zé)；按照省財政廳批準(zhǔn)補償文件撥付風(fēng)險補償基金；建立風(fēng)險補償基金工作臺賬，核算基金的收支情況；向省財政廳等提交基金年度運行和財務(wù)情況。
五、保障措施
（一）落實風(fēng)險管控。各合作銀行應(yīng)優(yōu)化工作流程，加強風(fēng)險控制。每季度末統(tǒng)計不良貸款情況，以總行或省分行為單位，合作銀行逾期90天以上的“專精特新貸”不良貸款占全部“專精特新貸”貸款余額（即“不良率”）達(dá)到3%的，應(yīng)暫停新增貸款投放。在貸款投放初期，給予一定容忍度，即合作銀行不良率首次達(dá)到3%后，其全部“專精特新貸”貸款余額的30%可用于在貸業(yè)務(wù)續(xù)貸，續(xù)貸的金額在不良率計算時，按照110%比例計入貸款余額。前述續(xù)貸額度內(nèi)，不良率降至3%以下的，可恢復(fù)新增貸款投放。
以總行或省分行為單位設(shè)置風(fēng)險補償上限，合作期風(fēng)險補償率超過3%的，省風(fēng)險補償基金對超過部分不予風(fēng)險補償，超過部分不良貸款風(fēng)險由合作銀行自行承擔(dān)。在合作期第一年，對于同一家銀行提供的“專精特新貸”累計貸款本金2億元以內(nèi)，申請不良貸款風(fēng)險補償?shù)?，不受上述比例限制。合作期風(fēng)險補償率=累計風(fēng)險補償金額/承擔(dān)補償責(zé)任的累計貸款年化本金。承擔(dān)補償責(zé)任的累計貸款年化本金=Σ（單筆貸款本金×貸款天數(shù)/365×風(fēng)險補償基金對應(yīng)補償比例）。項目按照流動資金貸款、項目貸款分類并結(jié)合單戶貸款額度統(tǒng)計，并予以匯總。
?。ǘ嵤┛己霜剳?。省財政廳會同省工信廳對“專精特新貸”進(jìn)行年度考核和績效管理，重點考核貸款投放規(guī)模、支持企業(yè)數(shù)量、融資成本、審貸效率、不良貸款率、履約情況等。
?。ㄈ┘訌娦畔⒒芾?。依托服務(wù)平臺對企業(yè)的入庫備案、產(chǎn)品發(fā)布、貸款申請、融資對接、風(fēng)險補償?shù)葘嵤┚€上管理。
本方案未盡事宜，按照《江蘇省普惠金融發(fā)展風(fēng)險補償基金管理辦法》（蘇財規(guī)〔2020〕14號）及有關(guān)合作協(xié)議執(zhí)行。
附件2
“專精特新貸”業(yè)務(wù)風(fēng)險補償操作規(guī)程
第一條 本操作規(guī)程適用于江蘇省普惠金融發(fā)展風(fēng)險補償基金項下“專精特新貸”產(chǎn)品的風(fēng)險補償。
第二條 合作銀行經(jīng)辦機構(gòu)分別在“專精特新貸”貸款發(fā)放、貸款歸還后5個工作日內(nèi)，登錄江蘇省普惠金融發(fā)展風(fēng)險補償基金服務(wù)平臺并按要求錄入相關(guān)信息。合作銀行不得通過逾期登記信息獲取不正當(dāng)利益。
合作銀行經(jīng)辦機構(gòu)自“專精特新貸”貸款逾期之日起15個工作日內(nèi)，在服務(wù)平臺對逾期貸款進(jìn)行備案。逾期未備案，且無不可抗力等充分理由的，原則上不予補備案。
第三條 借款人未按期歸還“專精特新貸”貸款的（包括銀行在貸后監(jiān)管過程中發(fā)現(xiàn)重大問題要求貸款提前償還），合作銀行應(yīng)及時啟動追償。
第四條 合作銀行提出“專精特新貸”風(fēng)險補償申請應(yīng)同時滿足以下條件：
（一）貸款本金逾期滿180日仍無法收回；
?。ǘ┨崞鸾杩詈贤m紛訴訟，法院已立案。
第五條 合作銀行可于每年的1月1日-1月20日、7月1日-7月20日，向省工信廳報送“專精特新貸”風(fēng)險補償申請材料（一式兩份）。申請材料包括：
（一）風(fēng)險補償申請報告；
（二）《普惠基金審核備案表（專精特新貸）》（附表1）、《普惠基金補償申請表（專精特新貸）》（附表2）；
（三）貸款合同、借款借據(jù)、盡職調(diào)查報告；
?。ㄋ模┧痉C構(gòu)出具的案件受理通知、判決書、調(diào)解書等法律文書（以最新訴訟進(jìn)展材料為準(zhǔn)）；
?。ㄎ澹┙杩钊藢儆凇皩＞匦沦J”支持對象的證明材料；貸款企業(yè)及其實際控制人（企業(yè)法定代表人或主要股東，不包括企業(yè)實際控制人為國家的企業(yè)）在貸款授信時不存在“專精特新貸”不予支持情形的證明材料；不良貸款真實性的證明材料。
第六條 省工信廳在收到合作銀行的風(fēng)險補償申請后，在每年的3月1日、8月20日前，對申請材料進(jìn)行初審，并向省財政廳報送審核結(jié)果和《普惠基金審核備案表（專精特新貸）》（附表1）。審核要點包括：
?。ㄒ唬┿y行提供的材料是否齊全；
（二）貸款是否符合“專精特新貸”要求；
?。ㄈ┎涣假J款是否在服務(wù)平臺備案；
?。ㄋ模╋L(fēng)險補償金額核算是否正確。
第七條 省工信廳在對申請材料初審?fù)瓿珊?，向省財政廳報送審核結(jié)果。省財政廳復(fù)核后，對于符合補償條件的，同意撥付風(fēng)險補償基金，并附《普惠基金補償通知書（專精特新貸）》（附表3），通知省風(fēng)險補償基金管理人向相關(guān)合作銀行劃撥補償資金。省風(fēng)險補償基金管理人將基金撥付相關(guān)信息錄入服務(wù)平臺。
第八條 合作銀行相關(guān)不良貸款在獲得風(fēng)險補償后追償回來的資金，首先，用于扣除已支付的相關(guān)訴訟費用；其次，由省風(fēng)險補償基金與合作銀行按照原補償比例進(jìn)行分配（返還省風(fēng)險補償基金金額以相應(yīng)補償金額為限）；再次，分配后有剩余的，用于合作銀行彌補其貸款利息損失。相關(guān)訴訟費用包括受理費、申請費等向人民法院繳納的費用和律師費。
合作銀行返還風(fēng)險補償資金時，應(yīng)向省財政廳報送《風(fēng)險補償資金返還告知書（專精特新貸）》（附表4），并將資金返還省風(fēng)險補償基金。
第九條 在收到銀行返還的風(fēng)險補償資金后，省風(fēng)險補償基金管理人將相關(guān)信息錄入服務(wù)平臺，填報《普惠基金審核備案表（專精特新貸）》（附表1）。
第十條 合作銀行根據(jù)監(jiān)管部門有關(guān)規(guī)定，發(fā)生不良貸款核銷時，應(yīng)當(dāng)將核銷情況報省風(fēng)險補償基金管理人備案，并報送《不良貸款核銷情況備案表》（附表5）。
省風(fēng)險補償基金管理人對銀行核銷工作無異議的，由基金管理人將相關(guān)核銷信息錄入服務(wù)平臺。
第十一條 省風(fēng)險補償基金管理人、合作銀行應(yīng)分別設(shè)立 “專精特新貸”風(fēng)險補償工作臺賬，記錄并定期核對不良貸款風(fēng)險補償資金撥付、追償進(jìn)展、追償資金分配及劃撥等事項。
