各市縣財政局，各有關(guān)金融機構(gòu)：

　　為深入貫徹中央金融工作會議精神，認真落實《國務院關(guān)于推進普惠金融高質(zhì)量發(fā)展的實施意見》（國發(fā)〔2023〕15號），按照省委、省政府工作部署，圍繞做好普惠金融大文章要求，引導金融機構(gòu)加力服務小微企業(yè)，助力解決小微企業(yè)融資難、貴、慢問題，根據(jù)《江蘇省普惠金融發(fā)展風險補償基金管理辦法》（蘇財規(guī)〔2020〕14號）、《江蘇省融資擔保代償補償資金池管理辦法》（蘇財規(guī)〔2023〕8號）等制度規(guī)定和工作實際，省財政廳對“小微貸”政策進行優(yōu)化完善，制定了《江蘇省“小微貸”工作方案（2025—2027年）》，現(xiàn)印發(fā)你們，請遵照執(zhí)行。

　　附件：1.江蘇省“小微貸”工作方案（2025-2027年）

　　2.“小微貸”業(yè)務風險補償操作規(guī)程（略）

　　江蘇省財政廳

　　2024年12月13日

 　附件1

　　江蘇省“小微貸”工作方案

　　（2025—2027年）

　　為深入貫徹中央金融工作會議精神認真落實《國務院關(guān)于推進普惠金融高質(zhì)量發(fā)展的實施意見》（國發(fā)〔2023〕15號）按照省委、省政府工作部署圍繞做好普惠金融大文章要求引導金融機構(gòu)加力服務小微企業(yè)助力解決小微企業(yè)融資難、貴、慢問題根據(jù)《江蘇省普惠金融發(fā)展風險補償基金管理辦法》（蘇財規(guī)〔2020〕14號）和《江蘇省融資擔保代償補償資金池管理辦法》（蘇財規(guī)〔2023〕8號）制定本方案。

　　一、總體要求

　　以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導深入貫徹落實黨的二十大和二十屆二中全會、三中全會精神完整、準確、全面貫徹新發(fā)展理念，按照省委、省政府有關(guān)部署要求由江蘇省普惠金融發(fā)展風險補償基金及省融資擔保代償補償資金池（簡稱“省風險補償基金”）、市（縣）風險補償基金、融資擔保機構(gòu)等提供增信引導金融機構(gòu)向符合條件小微企業(yè)發(fā)放低門檻、低成本、高效率的貸款改善企業(yè)融資環(huán)境支持企業(yè)創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)和高質(zhì)量發(fā)展。

　　二、主要任務

　　（一）升級“小微貸”產(chǎn)品。

　　升級省風險補償基金下“小微貸”子產(chǎn)品為省內(nèi)符合條件的小微企業(yè)提供低門檻、低成本、高效率的信貸支持?！靶∥①J”依托“江蘇省普惠金融發(fā)展風險補償基金服務平臺”（以下簡稱“服務平臺”）實現(xiàn)信息化管理。

　　1．貸款對象?！靶∥①J”投向于在江蘇省行政區(qū)域內(nèi)注冊且符合《關(guān)于印發(fā)中小企業(yè)劃型標準規(guī)定的通知》（工信部聯(lián)企業(yè)〔2011〕300號）的小型、微型企業(yè)。鼓勵合作銀行積極發(fā)放“首貸”（申貸企業(yè)在人民銀行征信系統(tǒng)過往無貸款記錄）提升“首享”比例（申貸企業(yè)過往未享受過省風險補償基金下政銀產(chǎn)品支持），并更多支持初創(chuàng)期、成長期企業(yè)。省財政廳會同有關(guān)部門適時建立“小微貸”備選企業(yè)庫聚焦重點領(lǐng)域加大支持力度。

　　“小微貸”基本條件為“兩無四有”：企業(yè)依法合規(guī)經(jīng)營有適銷對路的產(chǎn)品及產(chǎn)品生產(chǎn)銷售合同（定單）、有穩(wěn)定的現(xiàn)金流（企業(yè)最近6個月在主要結(jié)算銀行或貸款銀行的現(xiàn)金流入基本能夠覆蓋現(xiàn)金流出）、有健全的財務會計核算（賬表齊全）、有正常的納稅記錄無需提供抵押、質(zhì)押。

　　對于借款企業(yè)及其實際控制人在貸款授信時有下列情形之一的，“小微貸”不予支持：當期有逾期貸款未償還；被市場監(jiān)督管理部門列入經(jīng)營異常名錄；被列入人民法院失信被執(zhí)行人名單；企業(yè)環(huán)評信用等級結(jié)果為紅色及以下；納稅信用評級

　　為D級。

　　2．貸款額度。省財政廳根據(jù)省與市（縣）風險補償基金規(guī)模、不良貸款情況等動態(tài)確定“小微貸”年度投放額度上限并分配給合作銀行。

　　“小微貸”單戶貸款額度最高1000萬元（含）且不超過企業(yè)近兩年年均營業(yè)收入金額（對于成立不滿兩年的初創(chuàng)企業(yè)貸款額度不超過其近一年營業(yè)收入金額）。貸款發(fā)放時，加上本筆貸款后的企業(yè)資產(chǎn)負債率不超過70%（對于科技型小微企業(yè)放寬到不超過80%）。企業(yè)實際控制人（須為法定代表人或主要股東）需承擔連帶保證責任及反擔保責任合作銀行根據(jù)實際可要求追加實際控制人的配偶一并承擔連帶保證責任及反擔保責任。多個企業(yè)的實際控制人為同一主體的其“小微貸”合計貸款額度不超過2000萬元。

　　3．貸款期限?！靶∥①J”為一年期（含）以內(nèi)的流動資金貸款。

　　4．貸款利率?！靶∥①J”利率不超過貸款發(fā)放時適用的貸款市場報價利率（LPR）+80個基點。合作銀行不得另外收取保證金、融資手續(xù)費等任何其他費用。省財政廳根據(jù)國家政策要求和工作實際可對利率標準適時調(diào)整。

　　“小微貸”應用于借款企業(yè)日常生產(chǎn)經(jīng)營活動不得用于歸還企業(yè)其他債務不得用于金融投資、理財?shù)忍桌顒硬坏糜糜谕顿Y國家產(chǎn)業(yè)政策禁止和限制的項目。

　?。ǘ﹥?yōu)化貸款風險共擔機制。按照“政府引導、市場運作、上下聯(lián)動、風險共擔”原則，建立“小微貸”風險共擔機制，市（縣）風險補償基金、合作融資擔保機構(gòu)、合作銀行、合作省級再擔保機構(gòu)分別按1:2:3:4的比例承擔風險，具體如下：

　?。?）貸款時由合作融資擔保機構(gòu)提供“小微貸”貸款本金70%的擔保，并實行“見貸即?！保獬盅?、質(zhì)押等反擔保措施。擔保費率為0.4%（年化），借款企業(yè)自行承擔50%擔保費其余50%由省財政給予專項補貼并定期撥付合作融資擔保機構(gòu)，擔保費補貼無需借款企業(yè)墊付。省財政擔保費補貼金額=貸款本金×0.4%×50%×實際擔保天數(shù)/365。有條件的市（縣）可以配套給予不超過30%的擔保費補貼，進一步降低企業(yè)融資成本。

　?。?）合作融資擔保機構(gòu)承?！靶∥①J”后向合作的省級再擔保機構(gòu)申報進行再擔保。再擔保費收取標準：再擔保費=貸款本金×0.16%×實際擔保天數(shù)/365。鼓勵省級再擔保機構(gòu)積極向國家融資擔保基金申報分擔風險。省級再擔保機構(gòu)開展的“小微貸”業(yè)務可按規(guī)定申請享受省財政融資擔保代償補償資金池政策支持。省財政廳根據(jù)“小微貸”投放規(guī)模、不良率等情況可對擔保費率、再擔保費率和補貼標準等適時進行調(diào)整。

　?。?）對于符合條件的“小微貸”不良貸款由相關(guān)合作銀行承擔30%的貸款本金損失風險和全部利息損失風險合作融資擔保機構(gòu)先行承擔70%的貸款本金損失風險。銀行不向合作

　　融資擔保機構(gòu)收取業(yè)務保證金。

　?。?）合作融資擔保機構(gòu)對“小微貸”不良貸款代償后，按照貸款本金損失的10%向相關(guān)市（縣）財政局申請風險補償并按照貸款本金損失的40%向合作省級再擔保機構(gòu)申請風險分擔。

　　對于不符合“小微貸”要求的貸款由相關(guān)合作銀行自行承擔不良貸款損失風險。一筆貸款不得同時享受省及市（縣）兩項及以上專項貸款財政支持政策已享受過市（縣）設(shè)立的風險補償資金支持的貸款不得再申請“小微貸”政策支持。風險補償計算依據(jù)以服務平臺中登記備案的“小微貸”業(yè)務數(shù)據(jù)為準。

　　三、重點工作

　?。ㄒ唬﹥?yōu)選合作銀行和融資擔保機構(gòu)。

　　1．省財政廳發(fā)布“小微貸”合作銀行申報通知，符合條件的銀行可向省財政廳提交書面申請。有合作意向的銀行應由總部或省級分支機構(gòu)（一級分支機構(gòu)）提交申請。同一家銀行在省內(nèi)有多個一級分支機構(gòu)的經(jīng)省內(nèi)其他一級分支機構(gòu)委托明確一個一級分支機構(gòu)牽頭申請。農(nóng)村商業(yè)銀行統(tǒng)一由省農(nóng)村信用社聯(lián)合社牽頭申請。

　　有合作開展“小微貸”意向的省級融資擔保機構(gòu)、市（縣）融資擔保機構(gòu)分別向省和市（縣）財政部門提交書面申請。政府性融資擔保機構(gòu)應當積極參與合作。承擔融資再擔保體系建設(shè)任務的省級政府性融資再擔保機構(gòu)應按本方案要求參與合作。

　　2．省財政廳按規(guī)定履行評審程序，擇優(yōu)確定合作銀行、省級合作融資擔保機構(gòu)。省級合作融資擔保機構(gòu)在向市（縣）財政局書面報備且獲得同意后可按規(guī)定在當?shù)亻_展“小微貸”業(yè)務。市（縣）財政局根據(jù)本地區(qū)融資擔保機構(gòu)申請情況擇優(yōu)確定本地區(qū)“小微貸”合作融資擔保機構(gòu)名單報送省財政廳。

　　合作銀行與合作融資擔保機構(gòu)根據(jù)本方案規(guī)定簽署合作協(xié)議后方可開展“小微貸”業(yè)務。

　　3．合作期三年自2025年1月1日起至2027年12月31日止。根據(jù)工作需要省財政廳可書面通知延長合作期限。

　　4．健全合作金融機構(gòu)動態(tài)調(diào)整機制。對于合作銀行、合作融資擔保機構(gòu)在“小微貸”合作過程中存在違法違規(guī)行為且情節(jié)嚴重、影響惡劣的，或在合作期內(nèi)連續(xù)兩次評價結(jié)果為“差”的，及時予以清退，給予緩沖期3—6個月。根據(jù)工作需要適時增補合作金融機構(gòu)。

　　（二）明確貸款申請和投放流程。

　　1．有融資需求的小微企業(yè)須通過服務平臺申請“小微貸”。企業(yè)可以向同一家合作銀行分批次申請“小微貸”并提款但任一筆“小微貸”的申請和發(fā)放均須符合本方案相關(guān)條件且任一時點單戶“小微貸”余額不得超過本方案規(guī)定的單戶貸款

　　額度上限。同一企業(yè)不得同時申請多筆“小微貸”，不得跨產(chǎn)品、跨銀行申請省風險補償基金支持的政銀合作產(chǎn)品。

　　2．合作銀行獨立開展貸款審批工作，合作融資擔保機構(gòu)不再開展盡職調(diào)查，實行“見貸即?！?。對于符合條件的，原則上應在15個工作日內(nèi)完成貸款審批工作。融資擔保機構(gòu)可委托合作銀行代為辦理擔保機構(gòu)與貸款企業(yè)之間的《委托擔保函》、連帶責任保證人的《反擔保合同（函）》。借款企業(yè)自行承擔的擔保費由其直接支付至相應融資擔保機構(gòu)。

　　3．合作銀行應分別在“小微貸”發(fā)放、貸款歸還后5個工作日內(nèi)，登錄服務平臺并按要求錄入相關(guān)信息，完成“小微貸”發(fā)放和結(jié)清備案工作。逾期未登記貸款發(fā)放信息且無不可抗力等充分理由的原則上不予補登記。鼓勵合作銀行與服務平臺實現(xiàn)系統(tǒng)直連提高登記效率減少信息差錯。對于未實現(xiàn)系統(tǒng)直連的合作銀行，不支持其向同一企業(yè)發(fā)放多筆“小微貸”。

　　4．合作銀行應在每月前5個工作日內(nèi)，將上月“小微貸”放款項目清單、受托辦理的《委托擔保函》、連帶責任保證人《反擔保合同（函）》批量報送至相關(guān)融資擔保機構(gòu)。融資擔保機構(gòu)在收到前述材料后的15個工作日內(nèi)出具擔保函。

　　5．合作銀行負責“小微貸”的貸后管理。合作銀行對符合“小微貸”支持條件的企業(yè)可開展續(xù)貸，鼓勵“無還本續(xù)貸”。單次續(xù)貸的貸款期限為一年以內(nèi)且原則上不得更換承保的擔保機構(gòu)。

　?。ㄈ┟鞔_不良貸款風險補償流程。

　　1．“小微貸”的風險補償按照合作銀行申請、合作融資擔保機構(gòu)代償合作融資擔保機構(gòu)向借款企業(yè)所在地財政部門申請風險補償資金、市（縣）財政審核并對符合條件的申請撥付風險補償資金等流程進行。風險補償申請、審核、撥付過程中相關(guān)材料以電子文件的形式上傳至服務平臺。

　　2．合作銀行應合理利用代償和補償資金降低“小微貸”不良率。對逾期貸款合理甄別逾期原因紓解借款企業(yè)困難避免盲目抽貸。對符合金融監(jiān)管有關(guān)規(guī)定的合作銀行會商合作融資擔保機構(gòu)同意后可靈活采取延期還本付息、貸款重組等措施盡可能支持企業(yè)恢復正常生產(chǎn)經(jīng)營并保障貸款回收。對確實無法收回的逾期貸款合作銀行會同合作融資擔保機構(gòu)依法依規(guī)進行追償，追償金額原則上應以貸款本金及利息損失為限不得超金融監(jiān)管規(guī)定設(shè)置懲罰性罰息。

　　3．合作銀行、合作融資擔保機構(gòu)對于通過追償、批量轉(zhuǎn)讓等方式收回的資金應按照規(guī)定的風險代償、補償比例及時開展清算并在兩個月內(nèi)將歸屬于財政部門的回收資金返還市（縣）風險補償基金賬戶。合作銀行、合作融資擔保機構(gòu)在清算返還時可扣除其實際支付的相關(guān)訴訟費用。

　　4．市（縣）財政局定期就市（縣）風險補償基金撥付、返還等情況與合作銀行、合作融資擔保機構(gòu)開展清算。

　　5．省和市（縣）風險補償基金的管理人應設(shè)立“小微貸”

　　風險補償工作臺賬如實記錄并定期核對風險補償基金撥付、逾期貸款追償進展、追償資金清算返還等事項。

　　四、職責分工

　?。ㄒ唬┦∝斦d職責。負責“小微貸”的牽頭協(xié)調(diào)工作；

　　選擇合作銀行、省級合作融資擔保機構(gòu)和再擔保機構(gòu)；籌措安 排和審核撥付擔保費補貼、省級補償資金；組織開展“小微貸”考核評價和績效管理。

　?。ǘ┦校h）財政局職責。負責本地區(qū)“小微貸”的牽頭協(xié)調(diào)工作；選擇本地區(qū)合作融資擔保機構(gòu)；籌措安排和審核撥付市（縣）風險補償資金；組織開展本地區(qū)“小微貸”考核評價和績效管理。

　?。ㄈ┖献縻y行職責。建立健全“小微貸”工作機制；自主開展貸款審批、發(fā)放等全流程管理；將貸款數(shù)據(jù)及時對接錄入服務平臺；加強貸后管理如實申請代償、補償；做好不良貸款追償和風險處置；定期向財政部門報送“小微貸”業(yè)務開展、貸款風險等情況。

　　（四）合作融資擔保機構(gòu)職責。按規(guī)定開展“小微貸”不良貸款代償；及時與合作銀行、市（縣）財政局、合作省級再擔保機構(gòu)等開展代償、補償、追償返還資金清算。

　?。ㄎ澹┖献魇〖壴贀C構(gòu)職責。開展“小微貸”業(yè)務的再擔保工作；按規(guī)定向相關(guān)融資擔保機構(gòu)撥付代償補償資金；與國家融資擔?；痖_展代償補償清算。

　?。╋L險補償基金管理人職責。根據(jù)財政部門要求設(shè)立風險補償基金專戶承擔基金日常管理職責；按照財政部門批準補償文件撥付風險補償基金；建立風險補償基金工作臺賬核算基金的收支情況定期做好對賬工作；向財政部門等提交基金年度運行和財務情況。

　?。ㄆ撸┫嚓P(guān)行業(yè)管理部門職責。省有關(guān)部門可結(jié)合自身職能配合省財政廳做好“小微貸”宣傳推廣工作，建立所主管領(lǐng)域“小微貸”備選企業(yè)庫。

　　五、保障措施

　?。ㄒ唬┞鋵嶏L險管控。各合作銀行應優(yōu)化工作流程加強風險控制。每季度末統(tǒng)計不良貸款情況以總行或省分行為單位，合作銀行逾期90天以上的“小微貸”不良貸款（不包括已采取核銷、批量轉(zhuǎn)讓等方式處置的不良貸款）占其全部“小微貸”余額的比例達到3%的，應暫停新增貸款投放。在貸款投放初期（2025年內(nèi)），給予一定容忍度，即合作銀行不良率首次達到3%后其全部“小微貸”余額的30%可用于在貸業(yè)務續(xù)貸。前述續(xù)貸額度內(nèi)，不良率降至3%以下的，可恢復新增貸款投放。合作銀行可結(jié)合實際分地區(qū)設(shè)置不良率管控目標。

　　設(shè)置3%的擔保代償率上限，即融資擔保機構(gòu)對某一合作銀行的“小微貸”代償率達到3%時，將暫停對該銀行代償，待代償率下降到3%以下后，繼續(xù)在風險分擔比例范圍內(nèi)對該銀行代償。在合作期第一年（2025年內(nèi)）發(fā)生代償，且屬于融資擔保

　　機構(gòu)與同一家合作銀行開展的累計貸款本金1億元以內(nèi)的“小微貸”業(yè)務，不受上述代償率上限的限制。擔保代償率=累計擔保代償金額/承擔代償責任的累計貸款年化本金。承擔代償責任的累計貸款年化本金=Σ（單筆貸款本金×貸款天數(shù)/365×70%）。上一合作期“小微貸”和本合作期“小微貸”不累積計算。

　?。ǘ嵤┛己嗽u價。省財政廳適時組織開展“小微貸”考核評價和績效管理重點考核評價合作銀行貸款投放規(guī)模、支持企業(yè)數(shù)量、加權(quán)平均貸款利率、首貸戶占比、不良貸款率、與市縣融資擔保機構(gòu)合作規(guī)模占比、審貸效率、信息填報及時性準確性等方面情況。市（縣）財政局可結(jié)合實際對屬地合作融資擔保機構(gòu)的“小微貸”承保情況、代償情況、代償效率等進行考核評價。

　?。ㄈ┘訌娦畔⒒芾?。依托服務平臺對合作銀行“小微貸”產(chǎn)品發(fā)布、企業(yè)貸款申請、銀企融資對接、擔保代償、財政風險補償、不良貸款處置等實施線上管理。

　　本方案自2025年1月1日起實施有效期三年?！蛾P(guān)于印發(fā)江蘇省普惠金融發(fā)展風險補償基金項下小微貸產(chǎn)品工作方案的通知》（蘇財金〔2021〕44號）同時廢止，上一合作期“小微貸”符合條件的貸款損失，仍按照原方案進行補償。本方案未盡事宜，按照《江蘇省普惠金融發(fā)展風險補償基金管理辦法》（蘇財規(guī)〔2020〕14號）等相關(guān)文件規(guī)定執(zhí)行。