初冬的江蘇南京，層林盡染，風景如畫。近日，南京市人大代表、政協(xié)委員、工商聯(lián)負責人、人民監(jiān)督員、駐寧企業(yè)代表等200余人走進市區(qū)兩級檢察院，參加南京市檢察機關(guān)服務(wù)民企主題檢察開放日活動，聽取檢察機關(guān)護航民企情況介紹和涉企典型案例通報。檢察官通過視頻連線，請涉案企業(yè)負責人暢談合規(guī)改革的感觸，讓大家在初冬的微寒中感受檢察護企的暖意。

　　2023年以來，圍繞貫徹落實中央經(jīng)濟工作會議精神和最高人民檢察院決策部署，南京市檢察機關(guān)多措并舉、能動履職，依法平等保護各類市場主體合法權(quán)益，深入推進涉案企業(yè)合規(guī)改革試點工作，助力營造安商惠企的法治化營商環(huán)境。

　　機制先行持續(xù)優(yōu)化營商環(huán)境

　　今年4月的一天，社區(qū)矯正對象周某走進南京市玄武區(qū)檢察院，詢問能否一次性申請到相鄰多個城市洽談業(yè)務(wù)。周某是南京一家科技公司的實際經(jīng)營者，因業(yè)務(wù)洽談、簽訂合同需要，他經(jīng)常請假往返于上海、蘇州等地。根據(jù)社區(qū)矯正監(jiān)管相關(guān)規(guī)定，每次請假只能外出到一個城市，周某感到很不方便。

　　玄武區(qū)檢察院第一時間就周某的犯罪事實進行審查，并與社區(qū)矯正機構(gòu)聯(lián)系，對周某社區(qū)矯正期間的表現(xiàn)進行全面評估。4月17日，玄武區(qū)檢察院舉行公開聽證會，參考聽證意見，建議社區(qū)矯正機構(gòu)通過信息核查、定位共享、實時視頻、報告管理等方式對周某外出期間進行監(jiān)管，同時簡化請假申請審批手續(xù)。以該案辦理為契機，玄武區(qū)檢察院聯(lián)合玄武區(qū)司法局制定《涉企社區(qū)矯正對象請假外出管理及服務(wù)企業(yè)辦法》，對涉企社區(qū)矯正對象的范圍認定，外出申請、審批、管理、核銷及相關(guān)部門監(jiān)督職責等作了詳細規(guī)定。

　　以機制規(guī)范工作運行，以制度指導工作開展，是南京市檢察機關(guān)多年來推動工作的有力抓手。

　　今年3月17日，南京市檢察院出臺《關(guān)于深入學習貫徹黨的二十大精神服務(wù)保障中國式現(xiàn)代化南京新實踐的工作意見》，對全市檢察機關(guān)做優(yōu)檢察服務(wù)，持續(xù)營造法治化營商環(huán)境提出指導意見。4月28日，該院又出臺《關(guān)于落實〈中共南京市委?南京市人民政府關(guān)于持續(xù)優(yōu)化營商環(huán)境的實施意見〉的具體措施》，要求全市檢察機關(guān)深入領(lǐng)會中央經(jīng)濟工作會議關(guān)于“依法保護民營企業(yè)產(chǎn)權(quán)和企業(yè)家權(quán)益”的重要部署，針對民營企業(yè)反映的突出問題進行集中治理。

　　南京市各基層檢察院根據(jù)上述部署，積極出臺機制意見，推動相關(guān)工作開展——江北新區(qū)檢察院持續(xù)推動安全生產(chǎn)領(lǐng)域行刑銜接，與江北新區(qū)應(yīng)急管理局、公安分局等單位會簽《服務(wù)安全生產(chǎn)工作機制》，規(guī)范重大責任事故報告制作統(tǒng)一標準；鼓樓區(qū)檢察院與公安機關(guān)會簽《關(guān)于建立涉企刑事案件同步審查協(xié)作配合機制的意見》，梳理涉企業(yè)和企業(yè)人員犯罪“久偵不決”案件，盡量減少訴訟活動給企業(yè)帶來的負面影響；高淳區(qū)檢察院出臺《關(guān)于服務(wù)保障企業(yè)健康發(fā)展的工作意見》，成立涉企專業(yè)化辦案團隊，實現(xiàn)涉企案件快速受理流轉(zhuǎn)。

　　據(jù)統(tǒng)計，今年以來，南京市兩級檢察機關(guān)出臺服務(wù)保障企業(yè)經(jīng)營、優(yōu)化營商環(huán)境、推進涉案企業(yè)合規(guī)改革等機制意見18個，辦理職務(wù)侵占、挪用資金、合同詐騙等侵害企業(yè)合法權(quán)益案件95件153人，為企業(yè)挽回經(jīng)濟損失7300余萬元。

　　合規(guī)改革助企業(yè)“換羽重生”

　　“檢察機關(guān)通過監(jiān)督企業(yè)合規(guī)整改，幫助堵漏建制，真正挽救和保護了企業(yè)。在今后的經(jīng)營中，我們一定自覺履行合規(guī)承諾，嚴格守法經(jīng)營，積極承擔社會責任，為區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展作出更大貢獻！”今年10月，南京某公司合規(guī)整改驗收合格后，南京市溧水區(qū)檢察院在公開聽證后作出不起訴決定，該公司負責人深有感觸地說。

　　被最高檢確定為涉案企業(yè)合規(guī)改革第二批試點單位以來，南京市檢察院在依法推進相關(guān)工作的同時，積極向市人大報告試點情況，取得有力支持。今年2月，南京市人大將涉案企業(yè)合規(guī)改革工作列入2023年度專題審議內(nèi)容，南京市人大常委會、監(jiān)察和司法委員會先后5次開展實地調(diào)研，加強監(jiān)督指導。南京市檢察院出臺《涉案企業(yè)合規(guī)有效性評估指引（試行）》，系統(tǒng)梳理此前散見于最高檢、江蘇省檢察院關(guān)于涉案企業(yè)合規(guī)相關(guān)文件中的要求，結(jié)合該市試點經(jīng)驗和最新理論研究成果，提煉特色做法，搭建實務(wù)操作基本架構(gòu)，對刑事檢察、行政檢察、公益訴訟檢察銜接和異地協(xié)作等實際問題作出詳細規(guī)定。

　　為規(guī)范企業(yè)合規(guī)工作，南京市建鄴區(qū)檢察院結(jié)合辦案中發(fā)現(xiàn)的私募基金行業(yè)風險點，推動相關(guān)部門出臺《私募基金企業(yè)合規(guī)參考指南》；南京市浦口區(qū)檢察院出臺《涉案企業(yè)合規(guī)刑事訴訟全流程適用工作銜接實施辦法（試行）》，實現(xiàn)涉案企業(yè)合規(guī)工作在刑事偵查、審查起訴、審判階段的全流程適用，優(yōu)化各環(huán)節(jié)銜接配合，提高涉企案件辦理質(zhì)效。

　　今年以來，南京市新增辦理涉案企業(yè)合規(guī)案件29件，較去年同期增長45%?！凹纫獔允胤傻拙€，又要考慮市場主體的生存發(fā)展，避免出現(xiàn)‘辦理一個案子、垮了一個企業(yè)’現(xiàn)象。要通過不斷優(yōu)化檢察供給，促進涉案企業(yè)開展合規(guī)治理，獲得‘司法康復’。”南京市檢察院副檢察長蒯建欣表示。

　　多元普法建起法治“防火墻”

　　8月30日，南京市江寧開發(fā)區(qū)檢察院護航企業(yè)網(wǎng)上法治基地正式上線。該基地運用VR全景技術(shù)、3D漫游、二維導航圖等多媒體手段，模擬出2260平方米虛擬展廳，包括以案為鑒、企業(yè)合規(guī)、親清護企等五大展館，集警示教育、風險提示、典型案例介紹、法律咨詢服務(wù)等功能于一體，實現(xiàn)企業(yè)隨時隨地“指尖”學法。參觀者還可通過互動留言板留下企業(yè)的法律需求及對檢察機關(guān)的意見建議，便于檢察機關(guān)及時回應(yīng)，為企業(yè)提供精準法治服務(wù)。

　　而在一個月之前，建鄴區(qū)檢察院建成“南京·建鄴金融檢察+”合規(guī)基地，面積966平方米，分為合規(guī)道路、金融指南、企業(yè)準繩三個板塊，通過圖文展示、播放宣傳片、互動體驗等形式，生動展示金融檢察發(fā)展概況、護航民企典型案例、企業(yè)合規(guī)工作流程等內(nèi)容，為轄區(qū)金融企業(yè)形成誠信守法、合規(guī)經(jīng)營的文化氛圍提供智力支持。該基地投入使用以來，企業(yè)界人士1000余人次前來參觀學習。

　　上述兩個基地建設(shè)，是南京市檢察機關(guān)護航企業(yè)創(chuàng)新舉措的代表。今年3月以來，為貫徹落實江蘇省檢察院“護航現(xiàn)代化?建功新征程”講百案、進千企、訪萬家法治宣傳行動部署，南京市兩級檢察院深入企業(yè)生產(chǎn)一線，根據(jù)企業(yè)需求定制個性化服務(wù)菜單，促進企業(yè)效能提升、護航生產(chǎn)安全。

　　“這家企業(yè)的管理漏洞仍然存在，不及時‘亡羊補牢’，類似案件還會發(fā)生?！苯衲?月，南京市秦淮區(qū)檢察院辦理了某民企負責人利用職務(wù)便利非法侵占公司1300余萬元財產(chǎn)案件。根據(jù)案件暴露出的企業(yè)管理問題，秦淮區(qū)檢察院開展“企業(yè)經(jīng)營刑事法律風險分析及防范”主題宣講活動，以鮮活生動的案例提醒企業(yè)員工以案為鑒、以案明紀，提高合規(guī)守法意識。

　　“南京市檢察機關(guān)將充分發(fā)揮檢察職能作用，依法懲治侵犯企業(yè)權(quán)益犯罪，規(guī)范推進涉案企業(yè)合規(guī)改革，堵塞管理漏洞、完善行業(yè)規(guī)范、延伸法律觸角、推動社會發(fā)展，切實以檢察工作現(xiàn)代化服務(wù)中國式現(xiàn)代化。”南京市檢察院檢察長熊毅表示。

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　　民事監(jiān)督追回260萬元執(zhí)行款

　　“感謝檢察官幫我們擺脫經(jīng)營困境，執(zhí)行款到賬后，公司回歸正軌，發(fā)展向好?！苯?，南京市六合區(qū)檢察院檢察官對該院辦理的天和公司與北林公司債權(quán)糾紛案進行回訪，天和公司負責人對檢察官表達了謝意。

　　天和公司是一家民營企業(yè)，因?qū)Ρ绷止居邪偃f元債權(quán)而向法院申請強制執(zhí)行，后雙方達成和解協(xié)議，天和公司于2018年3月1日申請撤回對北林公司的強制執(zhí)行申請。但北林公司未按和解協(xié)議內(nèi)容履行給付義務(wù)，天和公司申請法院恢復執(zhí)行。在此期間，北林公司與盛隆公司簽訂托管協(xié)議，由盛隆公司全面托管北林公司。天和公司向法院申請查封盛隆公司賬戶未果。

　　4年過去，當初的執(zhí)行款加上違約金已達260萬余元。2022年1月，天和公司向六合區(qū)檢察院申請民事監(jiān)督。六合區(qū)檢察院受案后進行深入調(diào)查，發(fā)現(xiàn)北林公司在全國涉及執(zhí)行案件20多件，因其資不抵債，大部分案件均未執(zhí)行到位。根據(jù)北林公司與盛隆公司簽訂的托管協(xié)議，盛隆公司雖然實際管理著北林公司財產(chǎn)，但對外幾乎不承擔北林公司的債務(wù)。

　　盛隆公司為什么愿意接手資不抵債的北林公司呢？帶著疑問，辦案檢察官聯(lián)系相關(guān)職能部門，調(diào)取兩家公司的注冊資料，走訪其實際經(jīng)營場所，發(fā)現(xiàn)盛隆公司的注冊地、經(jīng)營地、生產(chǎn)產(chǎn)品名稱和商標、廠房設(shè)備等與被托管企業(yè)北林公司基本一致。也就是說，北林公司只是換了一個名字繼續(xù)經(jīng)營，企圖通過與盛隆公司的“假托管”協(xié)議來實現(xiàn)“真逃債”。經(jīng)核實固定證據(jù)，六合區(qū)檢察院認為北林公司與盛隆公司簽訂的虛假托管協(xié)議不能對抗北林公司的債權(quán)人天和公司，為此依法向法院發(fā)出檢察建議。法院采納檢察機關(guān)意見，依法支持申請人天和公司查封盛隆公司銀行賬戶的申請。

　　2022年7月，天和公司與盛隆公司達成協(xié)議，盛隆公司承諾向天和公司支付執(zhí)行款本金及違約金等共260萬余元。今年3月，天和公司拿到了全部執(zhí)行款。

　　（文中公司均為化名）

　　險些關(guān)門的餐飲店如今生意興隆

　　近日，南京市雨花臺區(qū)檢察院檢察官辦案時路過某餐飲店，發(fā)現(xiàn)門前停滿車輛，進出人員絡(luò)繹不絕，生意十分興隆。而就在半年前，這家餐飲店還因為油煙污染環(huán)境險些關(guān)門。

　　2023年2月，南京市雨花臺生態(tài)環(huán)境局接到多起群眾投訴，稱居住小區(qū)旁邊某餐飲店油煙污染嚴重，影響居民正常生活。雨花臺生態(tài)環(huán)境局及時向雨花臺區(qū)檢察院公益訴訟檢察部門移送該案線索，雙方聯(lián)合開展走訪調(diào)查，發(fā)現(xiàn)該餐飲店油煙排放超標，排風機噪聲過大，群眾不堪其擾。

　　面對檢察官和生態(tài)環(huán)境局工作人員，該餐飲店負責人一臉難色：“三年疫情我們勉強渡過難關(guān)，確實存在油煙凈化處理設(shè)施維修、更新投入不足的問題，導致油煙排放超標。但如果停業(yè)整改或者被處以巨額罰款，企業(yè)本已脆弱的資金鏈將承受不起，只能關(guān)門歇業(yè)……”如何既對該餐飲店油煙排放超標行為進行懲戒，又盡可能讓其生存下去，成為檢察辦案的重點和難點。

　　3月23日，在雨花臺區(qū)檢察院主持下，一場生態(tài)環(huán)境損害賠償磋商在該餐飲店與雨花臺生態(tài)環(huán)境局之間展開，周邊居民代表應(yīng)邀參加并發(fā)表意見。該餐飲店負責人表示，疫情結(jié)束后生意剛有起色，但仍處于虧損狀態(tài)，企業(yè)已經(jīng)著手對相關(guān)設(shè)備進行改造升級，希望職能部門酌情減輕行政處罰和生態(tài)環(huán)境損害賠償。在參考檢察機關(guān)與群眾代表意見，綜合考慮該案損害情節(jié)和損害后果等因素后，雨花臺生態(tài)環(huán)境局決定督促該餐飲店在升級改造油煙處理設(shè)施的同時，以勞務(wù)代償方式承擔生態(tài)環(huán)境損害賠償責任。

　　“環(huán)境污染不是小事，準許我們通過勞務(wù)代償承擔法律責任，企業(yè)總算保住了，我們也真正受到了教育。我一定會帶領(lǐng)全體員工參加義務(wù)勞動，并以案件為戒，堅持合法經(jīng)營?！弊詈箨愂霏h(huán)節(jié)，該餐飲店負責人表示。

　　一個月后，在雨花臺區(qū)濕地公園生態(tài)修復基地，該餐飲店負責人帶領(lǐng)員工與雨花臺區(qū)檢察院檢察官、生態(tài)環(huán)境部門工作人員一起進行了“凈灘”公益勞動。

　　壘一道信息安全“防火墻”

　　“前不久，我們對接受提示函的企業(yè)進行了回訪，確認幾家企業(yè)都加強了內(nèi)部管理，包括嚴查進入廠區(qū)的陌生人員，廠區(qū)安裝監(jiān)控，計算機安裝防病毒軟件，將員工信息安全教育納入日常管理工作等?！苯?，南京市溧水區(qū)檢察院辦案檢察官告訴記者。

　　2022年5月，做過物流生意但因投資失敗一直待業(yè)的馬某，發(fā)現(xiàn)網(wǎng)上經(jīng)常有人發(fā)帖收購快遞面單上的公民個人信息，需求量很大，收購價也非?？捎^。馬某不由動了心思，當他從網(wǎng)上了解到可以利用木馬病毒侵入計算機信息系統(tǒng)獲取快遞面單時，就決定鋌而走險撈上一筆。

　　馬某在網(wǎng)上搜索到一些企業(yè)，然后借找工作之名，到這些企業(yè)“踩點”，最終確定一家電商倉庫和一家物流園作為行動目標。同時，他還物色了幫手王某，約定作案時由其負責望風。就這樣，馬某多次潛入兩家公司給電腦安裝木馬病毒，竊得快遞面單數(shù)據(jù)后出售。

　　經(jīng)查，馬某、王某共竊取并出售快遞面單數(shù)據(jù)1萬余條，非法獲利4938個泰達幣（虛擬貨幣），折合人民幣3.2萬余元。

　　該案移送溧水區(qū)檢察院審查起訴后，辦案檢察官認為馬某、王某以技術(shù)手段非法獲取計算機信息系統(tǒng)中存儲、處理的數(shù)據(jù)，情節(jié)特別嚴重，應(yīng)依法提起公訴；同時，根據(jù)兩名被告人的犯罪情節(jié)、在共同犯罪中所起的作用、到案后認罪悔罪態(tài)度以及退贓情況提出確定刑量刑建議。

　　2023年9月21日，溧水區(qū)法院經(jīng)審理，全部采納檢察機關(guān)量刑建議，以非法獲取計算機信息系統(tǒng)數(shù)據(jù)罪判處馬某有期徒刑三年，緩刑四年；判處王某有期徒刑二年，緩期三年。

　　辦案期間，針對案件暴露出的涉案企業(yè)在內(nèi)部安全措施、經(jīng)營場所管理等方面存在的諸多漏洞，溧水區(qū)檢察院依法向其發(fā)出檢察建議，建議加強安全防護措施，筑牢信息安全“防火墻”。

　　涉案企業(yè)整改后，該院又聯(lián)合公安機關(guān)開展寄遞行業(yè)信息安全風險大排查。根據(jù)排查結(jié)果，溧水區(qū)檢察院向3家存在安全風險隱患的物流企業(yè)分別發(fā)出《法律風險提示函》。目前，3家企業(yè)均已回函并完成整改。

　　合規(guī)整改后升級為高新技術(shù)企業(yè)

　　“11月30日，科技部認定我們公司為高新技術(shù)企業(yè)，這對公司今后的發(fā)展大有幫助。多虧你們在辦案中秉承服務(wù)保障企業(yè)發(fā)展的理念，我們公司才順利實現(xiàn)升級?！?2月1日上午，南京某科技公司負責人給南京市棲霞區(qū)檢察院檢察官打來電話，報告這一好消息。

　　2016年8月，南京某科技公司在無真實貨物交易的情況下，通過外地某公司虛開增值稅專用發(fā)票用于抵扣稅款。后該公司補繳全部稅款并主動向公安機關(guān)投案，如實供述犯罪事實。案件移送審查起訴后，棲霞區(qū)檢察院審查認為該案系單位犯罪，犯罪情節(jié)輕微且有自首、認罪認罰情節(jié)，依法作出不起訴決定，并向稅務(wù)機關(guān)發(fā)出《檢察意見書》，建議稅務(wù)機關(guān)對涉案企業(yè)依法作出行政處理。

　　隨后，稅務(wù)機關(guān)對該公司作出稅務(wù)處理決定和稅務(wù)行政處罰決定，該公司根據(jù)處罰決定繳納了罰款和滯納金。本以為相關(guān)處理到此結(jié)束，不想公司負責人得知，稅務(wù)機關(guān)依據(jù)國家稅務(wù)總局《重大稅收違法失信主體信息公布管理辦法》，擬將該公司列入重大稅收違法失信主體名單。該公司負責人大驚失色道：“這對公司發(fā)展的負面影響太大了?！?/p>

　　2023年3月20日，該公司向棲霞區(qū)檢察院提交申請，請求檢察機關(guān)開展行政爭議實質(zhì)性化解工作。棲霞區(qū)檢察院經(jīng)深入研判論證，邀請稅務(wù)機關(guān)以及該公司所在地開發(fā)區(qū)管委會聯(lián)合召開現(xiàn)場會，就監(jiān)督企業(yè)開展合規(guī)整改、助力企業(yè)行穩(wěn)致遠達成一致意見。隨后，該院又召開由高校學者、政協(xié)委員參加的專家研討會，從法理依據(jù)、相關(guān)司法實踐等方面展開論證。經(jīng)過三個月整改考察，第三方監(jiān)督評估小組提交考察評估報告，認為該公司已達到合規(guī)管理目標。

　　7月4日，棲霞區(qū)檢察院舉行公開聽證會，邀請相關(guān)專家、人民監(jiān)督員、律師擔任聽證員，同時邀請35名市區(qū)兩級人大代表現(xiàn)場旁聽。經(jīng)過評議，聽證員一致認為：涉案公司在合規(guī)整改過程中已按要求建立了較為完備的合規(guī)管理制度并有效執(zhí)行，目前不存在重大涉法風險，不宜將其列入重大稅收違法失信主體名單。

　　8月2日，棲霞區(qū)檢察院向稅務(wù)機關(guān)發(fā)出檢察建議，建議稅務(wù)機關(guān)將涉案公司開展企業(yè)合規(guī)建設(shè)取得的成果作為對其作出行政處理決定的依據(jù)，被稅務(wù)機關(guān)采納?！懊庥枇腥胫卮蠖愂者`法失信主體名單，使企業(yè)未來發(fā)展有了更多可能?！鞭k案檢察官說。

　　（文稿統(tǒng)籌：本報記者雒呈瑞 通訊員盛蕾 孔令秋  龔霞 王芬 沈清慧 趙青 應(yīng)晨）

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